中共昆明市委机关幼儿园

2023年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

中共昆明市委机关幼儿园位于昆明市西山区后新街2号，省一级示范园，为昆明市西区教育体育局直属公益二类财政全额拨款事业单位。幼儿园设3个内设机构：办公室、总务处和教务处。

幼儿园核定事业编制31名，2023年年末实有在编教师28人。其中园长、书记1人，副园长2人，其余23人为专业技术人员，2人为工勤人员。

（二）部门职能。

我园宗旨：为学龄前儿童提供幼儿保育和幼儿教育服务，促进基础教育发展。

（三）部门工作完成情况。

在西山区教育党工委正确领导下，幼儿园以“德润童心，做有高度，有深度，有温度的幼儿教育”党建品牌创建为抓手，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想“铸魂育人”，把育人工作作为幼儿园工作的出发点和落脚点。2024年以来，幼儿园工作总体上稳中有进，在幼儿园领导班子的带领下，结合孩子们的年龄特点努力探索课程思政理念，进一步完善市委幼德润童心园本课程，不断向“德润童心，做有高度，有深度，有温度的幼儿教育”党建品牌注入新的活力。

1.加强教学研究，提高教学质量

为提高教育教学质量，带领幼儿园采用走出去、请进来、重实践、共分享的模式开展教学研究，以此实现不同水平教师的专业化成长。“走出去”，先后组织教师到重庆、厦门、香格里拉、玉溪、安宁等地进行系统学习和实地观摩。“请进来”，积极邀请省、市、区专家（如云南师范大学学前教育系教授孔垂斌、昆明市教科院李庭辉老师、西山区教科研中心马彦老师等）到幼儿园进行专题讲座。“重实践”，努力构建园本课程体系，建构具有市委幼特色的德润童心课程。“共分享”，与楚雄州姚安县官禄古镇中心幼儿园结为结对帮扶园、签订帮扶协议。

2.强化科研意识，展示办园特点

2024年，幼儿园成功申报市级规划课题1项，区级规划课题1项，区级教师小课题3项。

3.关注幼儿成长，突出保教并重

通过对营养膳食、进餐、运动、睡眠和家园共育等各环节的齐抓共管，幼儿体格发育良好，三项均达到WHO标准均值上50%。整个幼儿园的幼儿体质得到一个质的提升。

4.积极推进新园搬迁工作

2024年秋季学期，我园即将整体搬迁至南博路园区开展教育教学工作，目前各项搬迁工作均在稳步推进，在上级领导的关心支持下，积极为幼儿创造更优的校园环境。

（二）部门管理制度。

第一条为促进中共昆明市委机关幼儿园有效履行管理职能，建立设计规范、运行有效的内部控制体系，健全内部控制机制，提高风险防范能力，实现管理目标，制定本制度。

第二条本制度所构建的内部控制体系覆盖并适用于本园的所有经济业务及管理活动。

第三条本园成立内部控制工作领导小组，由本园负责人担任组长，是本园内部控制建设工作的决策机构，全面负责本园内部控制建设工作，主要职责包括：

1.组织开展本园内部控制工作；

2.研究、审定本园内部控制工作的实施方案；

3.对内部控制实施工作中的重大问题进行研究、决策。

内部控制工作领导小组下设办公室（简称内控办）作为本园内部控制工作的牵头机构，负责组织、协调并落实本园内部控制相关工作，主要职责包括：

1.组织、协调各班组开展内部控制工作；

2.收集并向领导小组汇报内部控制工作实施各阶段情况；

3.对工作方案实施过程中的重大问题、重点管控事项提交领导小组研究、决策；

4．监督和指导本园开展内部控制工作，切实推进内部控制工作在本园的落实。

各班组是内部控制工作的执行机构，各班组应设置内控联系人，负责具体落实内部控制实施工作。主要职责包括：

1.配合内部控制牵头机构对本园经济活动进行流程梳理或风险评估；

2.对本园的内部控制建设提出意见和建议，积极参与本园经济活动内部管理制度体系的建设；

3．认真执行本园内部控制管理制度，落实内部控制的相关要求；

4.其他相关工作。

监督检查人员是本园内部控制的监督检查评价人员，主要职责包括：

1.组织实施对本园内部控制的建立和执行情况及有效性的监督检查和自我评价，并提出改进意见或建议；

2.督促相关班组落实内部控制的整改计划和措施；

3.其他相关工作。

第四条本园每年开展一次风险评估，成立由本园领导担任组长的风险评估工作小组对经济活动存在的风险进行全面、系统和客观评估，并编制书面评估报告提报本园领导班子，推动本园内部控制体系的改善。

第五条本园实行经济活动的集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制；建立与完善重大事项集体决策和会签制度，重大事项所涉及的范围应当根据本园实际予以确定；同时建立健全经济活动的日常监控与内部监督机制，构建本园权力监督与制衡的立体网络。

第六条本园内部控制关键岗位主要涉及：预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、合同管理等经济活动。

第七条本园实行内部控制关键岗位人员的轮岗制度，并明确轮岗周期。不具备轮岗条件情况下，应当采取专项审计等控制措施。

第八条本园不相容岗位与职责包括但不限于：申请与审核审批、审核审批与执行、执行与信息记录、审核审批与监督、执行与监督等。

第九条本园内部控制的业务范围，包括预算管理、收支管理、采购管理、资产管理以及合同管理，并根据各业务领域的特征及管理要求，分别编制业务领域内部控制制度。

1.预算是指根据本园事业发展计划、履职管理要求和年度目标任务编制的年度综合财务收支计划，由收入预算、支出预算组成。收入预算包括财政拨款收入和其他收入。支出预算包括基本支出和项目支出。预算管理是对本园预算编审、预算批复、预算执行、决算与考评监督等环节的全面管控。

2.收入是指本园为开展教育教学及其他活动依法取得的非偿还性资金，包含财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入和其他收入。支出是指本园为保障机构正常运转、开展各项教育教学及其他活动所发生的各项资金耗费和损失，包括事业支出、经营支出、对附属单位补助支出、上缴上级支出和其他支出。收入管理是对本园收入收缴、票据管理、收入核算等环节的全面管控。支出管理是对本园支出范围与标准、审批权限与流程、支出核算等环节的全面管控。

3.采购是指本园以合同方式有偿取得货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇佣等。采购管理是对本园采购预算与计划编制、采购执行、验收、备案、监督检查等环节的全面管控。

4.国有资产是指由本园占有、使用的，依法确认为国家所有，能以货币计量的各种经济资源的总称，即本园的国有（公共）财产。按价值形态可分为固定资产、流动资产和无形资产等。资产管理分实物资产管理和价值管理。实物资产管理是对本园资产配置、资产使用、资产处置、资产清查、资产评估等环节的全面管控。

5.合同指本园为实现一定经济目的，与自然人、法人以及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。合同管理是对本园合同的订立、履行、变更、纠纷处理、档案管理、监督检查等全过程动态管控。

第十条本园各项经济活动相关信息应根据国家有关规定和本园的实际情况进行内部公开，信息内部公开的内容、范围、方式和程序可在各业务领域制度中进行规定。

第十一条内部控制应嵌入信息系统，将内控理念、控制程序、控制措施等要素通过信息化的手段固化到信息系统，实现内部控制建设与信息化工作同步开展，降低人为因素的影响，促进内部控制的落地，实现对本园经济活动的自动控制；本园领导在各自权限范围内通过可视化界面，得到有关预算执行、文件流转和工作进度的及时信息，有利于全程控制和实时决策。

第十二条制度，本园监督检查机构（或专职岗位）应对本园内部控制建设的科学性和实施的有效性进行监督检查和评价（可视情况与风险评估工作同时开展），查找和发现内部控制存在的问题，提出改进建议并督促落实整改，形成内部控制评价报告。内部控制自我评价的结果应当作为完善内部控制的依据和考核评价相关工作人员的依据。

第十三条本制度以及业务领域内部控制制度经本园内控领导小组批准后生效，并根据内外部环境、相关法律法规、职责内容和管理模式等的改变而适时更新。万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

（三）部门资金来源及使用情况。

2023年部门财政拨款收入860.58万元，其中：本年收入858.28万元，上年结转收入2.30万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款858.28万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。2024年部门预算总支出858.53万元。财政拨款安排支出858.53万元，其中：基本支出725.82万元，项目支出132.71万元。结转2.05万。

（四）政府采购情况。

2023年我校28.25万元用于西山区校园人防建设项目采购。

（五）固定资产情况。

2023年我校固定资产合计106.92万元，无固定资产增减变化。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

2023年部门财政拨款收入860.58万元，财政拨款安排支出858.53万元，结转2.05万，支出完成率99.76%

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。

无。

（三）其他资金收支及结余情况。

 无。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2023年区级项目共（50万及50万以上的项目）1个，为幼儿园运转补助经费。2023年幼儿园运转补助经费104.08万元。支付率100%。

(二)上级项目完成情况。

我单位2023年上级项目共6个，均全部完成，完成率100%。分别是：1.2023年秋季学期学前教育家庭经济困难学生资助省级资金0.001万元；2.2023年秋季学期学前教育家庭经济困难学生资助市级资金0.001万元；3.2023年秋季学期学前教育家庭经济困难学生资助中央资金0.02万元，4.2023年学前教育家庭经济困难学生资助省级资金0.002万元；5.2023年学前教育家庭经济困难学生资助市级资金0.001万元；6.2023年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金0.04万元。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

我单位2023年6个上级项目全部到位，资金到位率100%，均已投入使用。

（二）资金管理情况分析。

我单位对预算资金管理实行专款专用，在预算支出绩效执行过程中，出现预期支付时间和实际支付时间有一定的偏差，也出现项目支出绩效不明确等情况。但是，通过工作小组的协调努力，在最快时间解决问题，以至于大部分项目支出绩效目标完成情况与预期完成情况的偏差程度并不大，能按时完成实际支出。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

对照2023年度项目支出绩效自评表来看，我园各项目基本达成绩效目标。本园通过实施幼儿园运转补助经费项目、学前教育家庭经济困难学生资助补助项目等项目，优化教育布局，实现学前教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.我校2023年整体支出绩效目标申报表符合学校中长期规划；

2.我校各部门职责、分工明确，能有序开展工作；

3.学校预算程序合理，办公资源经费保障充足，资源配置合理；

4.我校预算完成率≥95%，“三公经费”控制率100%，有适当预算调整；

5.我校制定财务管理制度并能严格执行，预算资金使用合规、有效，但是财务监控措施有效性待加强；

6.我校注重教师队伍建设，搭建教师发展、提升的平台；

7.我校固定资产由专人负责，定期进行资产的清查、维护，确保学校财产安全，但是部分资产处置不及时，有闲置情况。

五、存在问题及改进措施

本校在实施学前教育家庭经济困难学生资助资金、幼儿园运转补助经费资金支出和项目实施严格按照上级相关文件和部门要求严格执行，但是还是存在一些问题如：

1.资金支出时间和绩效目标完成时间不对等。

2.项目实施进度和资金支出进度有差距。

3.加强与上级部门沟通，是绩效支出目标更加明确，高效。

改进措施：

1.本校对绩效管理工作的认识还应加强，对工作任务的完成仅停留在量上，没有更多的考虑项目的社会效益。

2.我单位将严格按照区财政预算管理和绩效项目目标管理要求，应该紧紧围绕《绩效自评指标评分表》规定的各项目标任务，细化工作细则，以高标准严要求来加强绩效管理。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

2023年我校认真按上级要求开展教育教学和学校管理工作，我校严格按照上级政府信息公开规定，在规定时间在政府网站进行相关预算公开和决算公开工作，同时在云南省预算一体化系统等平台与相关部门积极做好信息共享工作。

七、其他

     无。

市委幼2023年度部门决算公开（绩效自评部分）