监督索引号53011200136003701000

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、部门整体支出绩效自评情况

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.全面贯彻国家教育方针，实施小学义务教育，促进基础教育发展，具体负责碧鸡街道划定范围内义务教育阶段小学教育教学工作。

2.坚持学校工作以教学为主，按照国家统一编制的教学计划、教学大纲、课程计划，遵循教学规律组织教学，抓好教学常规管理，打造高效课堂，全面提高教育教学质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

认真贯彻落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：教务处、办公室、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校作为二级预算单位，纳入昆明市西山区教育体育局部门2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2023年末实有人员编制89人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制89人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员80人（离休0人，退休80人）。

年末其他人员9人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员9人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1510人。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

《附表9国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《附表10财政拨款“三公”经费及机关运行经费情况表》、《附表11一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2023年度收入合计3043.57万元。其中：财政拨款收入2802.60万元，占总收入的92.1%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入240.97万元，占总收入的7.9%。与上年相比，收入合计增加395.68万元，增长14.94%。其中：财政拨款收入增加181.08万元，增长6.91%；上级补助收入增加0万元，增长0%；事业收入增加0万元，增长0%；经营收入增加0万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0万元，增长0%；其他收入增加214.60万元，增长813.97%，主要原因是从2023年开始，农村义务教育营养改善计划资金214.60万元纳入项目库管理，一般公共预算财政拨款支出增加。

二、支出决算情况说明

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2023年度支出合计3030.46万元。其中：基本支出2506.41万元，占总支出的82.71％；项目支出524.05万元，占总支出的17.29％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加166.64万元，增长5.82%。其中：基本支出增加19.07万元，增长0.77%；项目支出增加147.57万元，增长39.20%；上缴上级支出增加0万元，增长0%；经营支出增加0万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0万元，增长0%。主要原因是从2023年开始，农村义务教育营养改善计划资金纳入项目库管理，一般公共预算财政拨款支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校机构正常运转的日常支出2506.41万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2362.11万元，占基本支出的94.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费144.30万元，占基本支出的5.76％。

1.教育支出1679.21万元。其中：小学教育1670.61万元，主要用于教师基本工资、津贴补贴等人员经费支出，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费支出。特殊学校教育1.94万元，主要用于特教学生学习培训支出。其他教育费附加安排的支出6.66万元。

2.社会保障和就业支出505.57万元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出167.91万元，机关事业单位职业年金缴费支出33.40万元，其他行政事业单位养老支出276.93万元，死亡抚恤27.33万元。

3.卫生健康支出159.88万元，其中：事业单位医疗62.59万元，公务员医疗补助87.46万元，其他行政事业单位医疗支出9.83万元。

4.住房保障支出161.75万元，主要用住房公积金缴费。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出524.05万元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.小学教育416.07万元。

（1）西财行〔2023〕179号2023年公办义务教育课后服务省级补助项目资金9.45万元。

（2）西财行〔2023〕41号2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央直达资金1.39万元。

（3）西财行〔2023〕103号2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级直达资金0.28万元。

（4）西财行〔2023〕41号2023年8个人口较少民族学生生活补助直达资金补助资金0.03万元。

（5）西财行〔2023〕103号2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费市级资金0.22万元。

（6）西财行〔2023〕85号第二批城乡义务教育公用经费市级补助资金0.33万元。

（7）西财行〔2023〕143号第二批城乡义务教育公用经费中央直达补助资金8.37万元。

（8）西财行〔2023〕74号2023年营养改善计划膳食补助资金24.72万元。

（9）西财行〔2022〕76号2022年结转义务教育家庭经济困难学生生活补助经费0.24万元。

（10）西财行〔2023〕33号义务教育阶段学生生活费补助经费0.86万元。

（11）西财行〔2023〕32号义务教育阶段学生生活费补助经费0.78万元。

（12）西财行〔2023〕103号2023年第一批学生资助义务教育学生生活补助市级补助资金0.19万元。

（13）西财行〔2023〕41号2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央直达资金1.21万元。

（14）西财行〔2023〕74号2023年营养改善计划膳食补助市级资金24.00万元。

（15）西财行〔2023〕104号第一批城乡义务教育公用经费省级资金3.89万元。

（16）西财行〔2023〕85号第一批城乡义务教育公用经费市级补助资金3.11万元。

（17）西财行〔2023〕41号城乡义务教育公用经费上级补助资金77.16万元。

（18）西财行〔2022〕160号结转2022年8个人口较少民族学生生活补助直达资金补助资金0.04万元。

（19）西财行〔2022〕43号结转2022年义务教育营养改善计划直达资金及2021年市级提标专项资金21.45万元。

（20）西财行〔2022〕36号结转2022年秋季学期义务教育困难学生生活补助资金0.06万元。

（21）西财行〔2022〕76号结转2022年秋季学期义务教育困难学生生活补助资金0.03万元。

（22）西财行〔2022〕36号结转城乡公用经费上级补助资金0.69万元。

（23）西财行〔2023〕33号西山区校园人防建设项目补助经费60.78万元。

（24）西财行〔2023〕33号城乡小学生均公用经费12.04万元。

（25）西财行〔2023〕38号结转2022年义务教育营养改善计划专项资金76.19万元。

（26）西财行〔2023〕37号2023年中小学课后服务项目资金88.56万元。

2.特殊学校教育3.0万元。

（1）西财行〔2023〕104号第一批特殊教育公用经费省级补助资金0.12万元。

（2）西财行〔2023〕43号市级特殊教育公用经费第一批补助资金0.1万元。

（3）西财行〔2023〕41号特殊教育公用经费上级补助资金2.40万元。

（4）西财行〔2023〕33号特殊教育补助经费0.38万元。

3.其他教育费附加安排的支出83.55万元。

（1）西财行〔2023〕33号涉农地区学生出行交通补助资金6.00万元。

（2）西财行〔2023〕37号2023年中小学课后服务项目资金11.80万元。

（3）西财行〔2022〕32号西山区2022年零星修缮项目专项资金0.70万元。

（4）其他专项资金收入西山区教育体育局拨款2023年过渡校舍搬迁费8.57万元。

（5）西教体〔2020〕46号2020年第二批中小学校舍安全保障长效机制维修校舍维修项目补助资金21.61万元。

（6）西财行〔2023〕33号新建校舍设备采购专项经费4.50万元。

（7）西财行〔2023〕33号教育费附加安排的支出30.37万元。

4.其他教育支出16.60万元。

西财行〔2023〕38号学生计算机云教室采购资金16.60万元。用于学生计算机云教室采购。

5.其他支出4.83万元。用于体育事业的彩票公益金支出。

（1）西财综〔2022〕9号校园足球特色市级资金3.83万元。

（2）西财行〔2023〕33号西山区区级体育传统项目学校专项经费1.00万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出2801.60万元,占本年支出合计的92.45%。与上年相比增加179.24万元，增长6.84%,主要原因是从2023年开始，农村义务教育营养改善计划资金纳入项目库管理，一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出1974.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.47%。其中普通教育支出1921.94万元，特殊教育4.94万元，教育费附加安排的支出47.52万元，其他教育支出0.00万元。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出505.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.05%。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出167.91万元；机关事业单位职业年金缴费支出33.40万元；其他行政事业单位养老支出276.93万元；死亡抚恤金27.33万元。

9.卫生健康（类）支出159.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.71%。主要用于行政单位基本医疗保险缴费经费支出、财政部门安排的公务员医疗补助经费支出，其中事业单位医疗支出62.59万元；公务员医疗补助87.46万元；其他行政事业单位医疗支出9.83万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息（类）等支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业（类）等支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象（类）等支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出161.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.77%。主要用于行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金。其中：住房公积金161.75万元，购房补贴0.00万元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的100%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的100%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的100%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。主要是我校为西山区教育体育局下属全额拨款事业单位，无三公经费支出。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的100%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的100%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于，主要是我校为西山区教育体育局下属全额拨款事业单位，无三公经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0万元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减，主要是我校为西山区教育体育局下属全额拨款事业单位，无三公经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：无出国开支及开展工作情况。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2023年机关运行经费支出0.00元，比上年相比，增加0.00元，主要原因是：我部门为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校资产总额568.08万元，其中，流动资产100.39万元，固定资产467.47万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.22万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1192.16万元，其中固定资产减少1041.30万元。处置房屋建筑物1,816.00平方米，账面原值136.98万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校政府采购支出总额300.21万元，其中：政府采购货物支出203.57万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出96.64万元。授予中小企业合同金额96.64万元，其中：授予小微企业合同金额96.64万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

监督索引号53011200136003701111

附件1 昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2023年度部门决算公开情况表20241024042048927