昆明市西山区实验中学2023年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

昆明市西山区粤秀中学为全额拨款事业单位，根据西山区机构编制办公室核定的编制人数为125人，截至2023年12月31日止实有在职教师125名。

（二）部门职能。

昆明市西山区实验中学为二级完中，实施初中及高中教育。

（三）部门工作完成情况。

通过设立部门绩效目标，优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平，提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。     单位2023年预算数3544.83万元，预算完成数3544.83万元，预算完成率100%。2023年，全年部门整体支出3544.83万元，其中：基本支出3255.92万元，项目支出288.91万元。

（四）部门管理制度。

保障学校各项工作更好的开展，我校编制了《昆明市西山区粤秀中学财政预算绩效管理制度》、《昆明市西山区粤秀中学财务管理制度》、《昆明市西山区粤秀中学经费预算管理制度》、《昆明市西山区粤秀中学建设项目管理制度》、《昆明市西山区粤秀中学固定资产管理制度》等制度。学校预算绩效管理工作严格按照相关制度执行。

（五）部门资金来源及使用情况。

我校在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况

（六）政府采购情况。

严格按照《政府采购管理暂行办法》实行，规范政府采购行为，加强财政支出管理，提高财政资金使用效益

（七）固定资产情况。

2023年末固定资产原值3926.99万元，累计折旧1763.44万元，固定资产净值2163.55万元。按规定做好固定资产的核销及折旧工作。为加强资产管理、规范资产管理行为而制定资产管理制度，相关资金管理制度合法、合规、完整。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

2023年预算数3544.83万元，预算完成数3544.83万元，预算完成率100%。

2023年，全年部门整体支出3544.83万元，其中：基本支出3255.92万元，项目支出288.91万元。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。（专债项目、重大基础建设等项目）

无

（三）其他资金收支及结余情况。

无

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2023年区级项目共1个，其中1个已完成。

(二)上级项目完成情况。

我单位2023年上级项目共32个，其中32个已完成.

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2023年昆明市西山区实验中学涉及项目资金主要有2022年城乡义务教育公用经费市级补助资金、2022年结转义务教育家庭经济困难学生生活补助经费、2022年结转义务教育家庭经济困难学生生活补助经费、2022年秋季学期普通高中国家助学金资金、2022年秋季学期普通高中家庭经济困难学生免学杂费资金、2023年春季学期国家助学金省级资金、2023公办义务教育学校家庭经济困难学生课后服务补助资金、2023年春季学期国家助学金中央资金、2023年春季学期国家助学金市级资金、2023年春季学期国家助学金省级资金、2023年春季学期普高免学杂费中央资金、2023年春季学期普高脱贫家庭生活费补助省级资金、2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级直达资金、2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央直达资金、2023年秋季学期普通高中免学杂费市级资金、结转城乡公用经费上级补助资金、云南省2023年公务员考录和事业单位招考笔试（西山考区）考务经费、西山区校园人防建设项目补助经费等。

主要资金来源及使用情况：城乡义务教育学校公用经费、特殊教育经费由中央和地方按规定比例分担，公用经费基准定额为：小学650元/生.年，初中850元/生.年，寄宿制学校按照寄宿学生数每生每年再增加200元；特殊教育学校6000元/生.年。对学生规模不足100人的村小学和教学点按照100人核定公用经费，对学生规模不足10人的教学点按照30人核定公用经费，保证其正常运转。

普通高中国家助学金根据《昆明市普通高中家庭经济困难学生资助实施方案》开展，按照一等1250元/学期、二等750元/学期的资助标准，资助普通高中在籍在校的家庭经济困难学生，根据全国学生资助管理信息系统内提供“重点保障人群情况查询”确定资助名单，保障符合资助条件学生全覆盖，切实落实资助政策。

普通高中建档立卡家庭困难学生免学杂费由西山区学生资助管理中心按照《昆明市普通高中家庭经济困难学生资助实施方案》相关要求，根据学校办学等级确定资助标准，资助符合条件的普通高中在籍在校的家庭经济困难学生。

义务教育家庭经济困难学生生活补助经费按照《昆明市城乡义务教育阶段寄宿学生生活费补助资金管理办法》、《昆明市财政局 昆明市教育体育局关于下达2022年城乡义务教育补助经费直达资金的通知》要求资助2022年义务教育阶段在籍在校的家庭经济困难学生。

各项目支出绩效目标完成率100%。项目支出绩效目标完成情况与预期完成情况的偏离程度为0。项目年度预算的执行情况良好。

（二）资金管理情况分析。

学校对项目资金的组织及管理情况。包括项目组织情况、项目实施流程、资金拨付流程等。

1、工作组织机构设置

为规范学校预算项目绩效管理活动，加强预算项目绩效管理内部控制，提高资金使用效益，保障学校职能履行和工作计划目标的达成，促进学校各项事业的稳定发展，依据有关规定成立项目绩效跟踪工作小组。

组长：张启龙（校长）

副组长：余勇（副校长）

小组成员：腾晓斌、沈媛、何芳

2、职责分工

校务会议是本校项目管理决策机构，负责本校项目决策的各项事宜。财务室是本校项目日常管理机构，对本校项目日常业务进行综合管理。归口管理处室是本校特定类型业务事项的项目管理处室，负责相应项目的审核审批。各处室是本校项目执行机构，负责相关预算项目编制和项目的执行。

主要职责如下：

校务会议：校务会议负责本校项目决策的各项事宜，通过定期或不定期召开项目工作会议开展工作；贯彻执行国家有关项目管理的方针、政策及规定；审议和完善本校项目管理制度，明确和落实各处室项目管理相关职责；负责审批本校年度项目草案、年度项目追加或调整方案；负责审批重大事项或重大金额的项目追加或调整事项；负责审议本校年度项目报告、决算报告、绩效考核方案，并督促落实相应方案的执行。

财务室：设置项目管理岗，负责本校项目相应事项的管理与落实；负责组织落实项目管理的有关制度、规定和政策的执行，按外部政策要求提出修订意见；负责提出本校年度项目编制基本要求，指导与组织各处室进行项目编制；负责汇总、审核各处室、归口管理处室提报的项目申报资料和项目草案，并编制本校年度汇总项目；负责根据区教育局和区财政局下达的项目编制内部分解方案，经审核后将项目分解下达至各处室执行； 负责编制本校年度项目，负责监督各处室项目的执行，对各处室项目的执行情况进行事中和事后的跟踪、监控并定期汇总； 负责分析各处室的项目执行情况，编写本校的项目分析报告。

归口管理处室： 负责审核归口管理范围内的项目基础资料及各处室提交的项目草案；.负责确定归口管理范围内项目指标的统筹使用、分解和督促执行等； 负责归口管理事项的项目执行审核或审批和项目调整； 负责归口管理事项的项目执行监督、执行结果绩效分析与自评，负责相应绩效考核结果的落实与执行。

各处室： 负责提供本处室项目基础数据，包括但不限于人员情况、资产存量、采购计划、履约合同、政策依据、项目测算、实施计划等；.负责根据职能职责和年度工作任务安排，按照项目管理要求，编制处室项目草案； 负责按照项目批复及相关规定严格执行相关项目； 负责根据政策文件要求、实施情况和工作任务调整情况等提出项目追加或调整意见；负责本处室项目的全过程管理，开展相应项目绩效目标编报、项目执行情况分析、项目实施工作总结、项目执行结果绩效分析、项目实施结果运用等工作。

学校的绩效评价工作情况

绩效评价目的。全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

绩效评价工作方案制定过程。

1.前期调研。

本校在编制项目时，首先根据区财政局和区教育局关于预算项目绩效管理的要求和程序，明确项目绩效管理工作职能的机构和人员，科学、规范、完整的编制本校项目支出绩效目标。

2.研究文件。

3.工作方案的设计。

本校定期开展项目支出绩效跟踪监控，形成绩效运行监控分析报告，按时向区教育局报送学校半年、全年预算绩效运行监控分析报告。对偏离绩效目标、预期无效项目及时提出纠正或调整意见。

绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。

2.绩效评价方法。包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。对于列入区财政局重点项目名单的项目，应按要求提供评价材料，配合区财政局开展重点绩效评价或再评价工作。对预算项目执行差异较大以及绩效较差的项目，要分析原因，追查相应处室的责任，进行整改落实，并将整改落实情况按要求报送区教育局和区财政局；对有问题的项目事项，对项目编报处室和执行处室进行相应问责，并将决算考核结果作为下年度内部项目编审参考依据。

绩效评价实施过程

1.数据填报和采集。

2.项目服务对象满意度问卷调查。

3.数据分析和撰写报告。

本校定期开展项目支出绩效跟踪监控，形成绩效运行监控分析报告，按时向区教育局报送学校半年、全年预算绩效运行监控分析报告。对偏离绩效目标、预期无效项目及时提出纠正或调整意见。本校依据批复的年度项目绩效目标指标，组织各处室开展学校整体支出绩效和项目支出绩效自评，按时向区教育局报送半年、全年绩效评价报告及学校整体支出和项目支出绩效自评指标评分表。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

我校2023年中长期规划目标明确、合理，绩效目标合理、指标明确；学校的基本支出预算能根据人员经费、公用经费合理编制，项目支出适用范围合理；“三公”经费得到有效控制；财务管理制度健全，财务监控有效；固定资产采购符合程序，管理规范；部门整体支出绩效完成率、达标率偏高；学校队伍建设、信息公开、长效管理创新情况基本实现可持续发展。

本校在2023年各项资金支出和项目实施严格按照上级相关文件和部门要求不存在影响项目实施进度、影响资金支出进度的问题，预算执行绩效与绩效目标没有发生偏离。

（四）绩效指标完成情况分析。

义务教育阶段学校补助覆盖率、补助范围占在校学生数比例、补助资金当年到位率、九年义务教育巩固率、补助对象政策的知晓度均为100%；服务对象（学生、家长）满意度均大于95%。

五、存在问题及改进措施

本校仍应加强绩效思想认识，加强对“效”的理解，不能仅停留在是否按计划完成任务上，而没有将工作重点放在效益和效果方面。我单位将严格按照区财政预算管理和绩效项目目标管理要求，紧紧围绕《绩效自评指标评分表》规定的各项目标任务，密切关注目标任务开展情况，适时调整自身工作方向和内容，确保绩效目标得到全面贯彻执行。

单位纪检监察人员应加强对本校项目资金执行监督工作，通过定期和不定期的监督检查方式，建立和完善监督检查机制，预防和纠正管理中的不规范行为，保证资金的合理使用。对金额较大的重点预算项目建立专项跟踪检查机制，在项目实施过程中结合项目绩效目标，对项目的进展情况、资金使用情况、项目的实施进度等与项目有关的情况进行实时监控。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

2023年我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。按时公开了绩效自评结果、通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

昆明市西山区实验中学2023年度部门决算公开（绩效自评部分—基层单位版）