昆明市西山区职业高级中学2023年财政预算支出绩效自评情况报告
发布时间：2024-10-24 17:21
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来源：昆明市西山区人民政府
编辑：杨珺雯
审核：张双琼
终审：万民
昆明市西山区职业高级中学2023年财政预算支出绩效自评情况报告
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制。
昆明市西山区职业高级中学属于财政全额拨款的事业单位。2023年核定编制57人，实有教职工55人。
（二）部门职能。
我校严格按照区委区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标开展工作,建立健全财务管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。
（三）部门工作完成情况。
我校严格按照上级文件要求执行预决算公开、存量资金管理按照资金的性质使用，不改变资金的性质、不挪作他用。
（四）部门管理制度。
我校建立了健全的部门预算管理制度。根据学校2023年部门整体支出绩效目标申报，在资金使用、资金管理、项目组织和项目管理等方面严格按照预算及资金的性质使用，无超预算、挪用资金的情况，做到专款专用。财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，严格执行政府采购制度。
（五）部门资金来源及使用情况。
我校部门资金来源均为区级财政拨款，2023年全年财政预算收入22890542.86元，全年支出金额22890542.86元。达到收支平衡。
（六）政府采购情况。
我校政府采购工作严谨，坚持校务公开，坚持完善监督制约机制。学校超过1万元采购项目一律通过“三重一大”会议决定，并严格按照相关采购程序实施政府采购。学校还继续完善学校采购内控机制，加强学校财务管理，健全学校政府采购监管和运行机制。
（七）固定资产情况。
我校固定资产采购及报废报损按程序办理相关手续，及时入账，加强资产管理，盘点，做到账物相符，提高资产的使用率。内部管理制度建设等的设定及完成情况为100%。部门整体支出严格按照预算使用，对照预算每一项目，按时组织活动。
二、部门资金基本情况
（一）年度部门预算安排及支出情况。
我校部门资金来源均为区级财政拨款，2023年全年财政预算收入22890542.86元，全年支出金额22890542.86元。达到收支平衡。
（二）年度重大专项资金安排及支出情况。
我校无重大专债项目、重大基础建设等项目。
（三）其他资金收支及结余情况。
我校无其他资金收支及结余情况。
三、项目完成情况
（一）区级项目完成情况。
我单位2023年区级项目共1个，其中1个已完成。
(二)上级项目完成情况。
我单位2023年上级项目共8个，其中8个已完成。
四、绩效情况分析
（一）资金投入情况分析。
2023年西山区校园人防建设项目补助经费52.25万元。资金使用率100%。
2022年第二批现代职业教育质量提升1+X项目资金为4.98万元。资金使用率100%。
2022年第二批中等职业学校免学费中央省级补助资金10.07万元。资金使用率100%。
2022年度成人教育和开放教育补助经费1.14万元。资金使用率100%。
2022年提质培优“双优计划”补助资金364.76万元，用于学校优质专业创建及实训基地建设补助。资金使用率100%。
2022年中等职业教育国家奖学金经费1.8万元。资金使用率100%。
2022年中等职业教育省政府奖学金经费1.6万元。资金使用率100%。
2023年第一批中等职业教育免学费补助中央资金86.86万元。资金使用率100%。
2022年中等职业教育学生资助中央直达补助资金80.67万元。资金使用率100%。
（二）资金管理情况分析。
1、财务管理制度健全。按照财政专项资金管理办法，我校成立了专项资金管理领导小组，由分管财务的副校长为组长，分管总务处主任为副组长，有关人员任成员。严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照西山区财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。
2、资金拨付审批手续完整。项目结束后，按实际金额报学校相关领导审批，并申请国库集中支付。各项资金全部实现国库集中支付、专款专用，不存在支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用和超标准支出等现象，使项目资金的运用得到了合理的控制，项目得到了切实的保障。
3、会计信息质量真实。严格执行《中华人民共和国会计法》等财经法规，严格按照相关会计制度办理会计业务，进行会计核算，并做好会计记录，真实的反映项目资金管理情况。
（三）总体绩效目标完成情况分析。
为提升现代职业教育质量，深化产教融合、校企合作等各项改革任务，我校严格按照绩效目标完成项目进度。
2023年度区级项目总体绩效目标完成情况为100%。2023年度上级转移支付项目总体绩效目标完成情况为100%。
（四）绩效指标完成情况分析。
1、项目立项指标：所有项目与部门中长期规划目标匹配性；立项依据充分；项目立项规范合法。
2、项目目标指标：所有项目绩效目标设定合理、完整，目标与预算匹配。
3、投入管理指标：所有项目预算编制合理、规范、预算执行率均达到99%。
4、财务管理指标：项目资金使用符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。项目的财务制度健全、完善、有效。资金拨付具有完整的审批程序和手续，符合相关制度规定。
5、项目实施指标：所有项目管理制度健全。在实施过程中按照项目管理制度积极有效执行。所有项目政府采购规范合规。
6、可持续影响指标：生均投入达标率持续增长，指标值均为持续增长。
7、服务对象满意度指标：教师、学生对学校工作满意度，指标值均为大于等于90%。
五、存在问题及改进措施
我校专项资金均为专款专用，无挪用、截留经费的情况发生。总体目标和绩效指标的指标值不存在偏离。
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
我校每季度都严格按照西山区教育体育局绩效自评通知和方案，对我校上级转移支付项目开展绩效自评工作，并将自评结果进行公开，有力保障了项目资金的实施。
七、其他
无。
昆明市西山区职业高级中学2023年度项目支出绩效自评表
