昆明市第九幼儿园

2023年度财政预算支出绩效自评情况报告

一、绩效跟踪工作组织实施情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

根据2023年预算制度及要求、财库【2018】80号文、云财库【2019】33号文、昆明市第九幼儿园内控制度，我园成立了幼儿园保运转项目预算绩效工作领导小组，该项目为改善幼儿园办学条件提供保障，能保证幼儿园一日活动的正常运转。坚持以科学发展观统领幼儿园的各项工作，树立以人为本的教育思想，以建设一支爱岗敬业、师德高尚、业务精良的教职工队伍为根本，以“美育童真”为办园宗旨、以“九美拾趣、幼有所育”为办园理念，坚持质量立园，建构良好的育人环境，全面提高保教质量，坚持不断地改善办园条件、优化育人环境。

2.项目实施情况。

由园长担任组长，副书记、副园长担任副组长，各部门负责人为成员，领导小组对照西山区2023年预算绩效跟踪管理重点绩效跟踪项目清单，对项目绩效跟踪进行了任务分解，确定了责任人，制定了工作计划。对保运转项目经费的使用均做到了事前、事中、事后的全程监督，保障园内幼儿及教师一日生活的正常开展，圆满完成了该项工作。

3.资金来源及使用情况。

2023年昆明市第九幼儿园于年初收到“幼儿园运转补助经费”项目资金78.9万元，支出总额78.9万元，均为财政拨款支出。其中商品和服务经费支出74.6万元，主要用于幼儿园正常教育教学活动耗材购买、园舍维修维护及网络设备维修，及聘用人员基本工资支出、津补等刚性支出；资本性支出4.3万元主要用于固定资产采购（厨房设备、幼儿玩教育购买），为幼儿及教师提供良好的生活学习环境。收到2023年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金0.036万元、省级资金0.0018万元、市级资金0.00144万元。秋季学期收到发放了家庭经济困难学生2023年秋季中央资金0.048万元、省级资金0.0024万元、市级0.00192万元。收到相应项目后根据信息锁定，安规定手续足额发放困难补助。

4.组织及管理情况。包括项目组织情况、项目实施流程、资金拨付流程。

昆明市第九幼儿园严格按照区委区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标开展工作、预决算公开，在公示栏进行公示，接受全体教师幼儿家长的监督，做到经费管理有制度、有计划。

（二）绩效目标。

1.总目标。

坚持以科学发展观统领幼儿园的各项工作，树立以人为本的教育思想，以建设一支爱岗敬业、师德高尚、业务精良的教职工队伍为根本，以“美育童真”为办园宗旨、以“九美拾趣、幼有所育”为办园理念，坚持质量立园，建构良好的育人环境，全面提高保教质量，坚持不断地改善办园条件、优化育人环境。

2.年度目标。包括产出目标、效果目标。

相关项目实施时间为2023年1月1日至2023年12月31日，截至2023年12月31日，幼儿园运转补贴经费项目实际支出81.5万元，预算执行率为100%。2023年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金0.036万元、省级资金0.0018万元、市级资金0.00144万元、秋季中央资金0.048万元、省级资金0.0024万元、市级0.00192万元，并足额发放，预算执行率100%。

二、年度预算执行情况

（一）绩效评价目的。

根据2023年预算制度及要求、财库【2018】80号文、云财库【2019】33号文、昆明市第九幼儿园内控制度，我园成立了幼儿园保运转项目预算绩效跟踪工作领导小组，由园长担任组长，书记、副园长担任副组长，各部门负责人为成员，领导小组对照西山区2023年预算绩效跟踪管理重点绩效跟踪项目清单，对项目绩效跟踪进行了任务分解，确定了责任人，制定了工作计划。对保运转项目经费的使用均做到了事前、事中、事后的全程监督。

在实施项目过程中，厉行节约，避免浪费，使项目资金能最大限度地发挥其作用。根据幼儿园实际情况和下拨的资金，我园物色多家厂商来核算价格，最后选择了质量保证、价格合理的厂商来购买，在购买中根据资金投入情况，合理安排使用资金;专任教师工资每月按合同定时定额发放，学校派专人负责款项的使用监管，确保款项专款专用。

（二）绩效评价工作方案制定过程。

1.前期调研。

根据2023年预算制度及要求、财库【2018】80号文、云财库【2019】33号文、昆明市第九幼儿园内控制度，坚持以科学发展观统领幼儿园的各项工作，树立以人为本的教育思想，以建设一支爱岗敬业、师德高尚、业务精良的教职工队伍为根本，以“美育童真”为办园宗旨、以“九美拾趣、幼有所育”为办园理念，坚持质量立园，建构良好的育人环境，全面提高保教质量，坚持不断地改善办园条件、优化育人环境。我园成立了幼儿园保运转项目预算绩效跟踪工作领导小组。

2.研究文件。

2023年预算制度及要求、财库【2018】80号文、云财库【2019】33号文、西财预[2021]001号、昆明市第九幼儿园内控制度、2023年春季学期学前教育家庭经济困难儿童资助工作安排、西教体〔2023〕20号 关于下达2023年春季学期学前教育家庭经济困难儿童资助资金的通知。

3.工作方案的设计。

为规范和加强我园项目经费使用管理，提高资金使用效益，根据上级精神，结合我校实际，特制定本实施细则。

单位职能：昆明市第九幼儿园是西山区教育局主办的一所全日制公办的省一级幼儿园。位于昆明市云兴路116号，园舍占地面积2716.77平方米，始建于一九八七年五月，规模7个班。幼儿园认真执行党和国家的方针政策，坚持正确在办园方向，制定幼儿园发展目标和措施，并组织实施；坚持保教结合，遵循幼儿身心发展规律，促进幼儿身心和谐发展；面向全体幼儿，坚持积极鼓励，启发诱导的正面教育，促进幼儿身体正常发育。

目标：坚持以科学发展观统领幼儿园的各项工作，树立以人为本的教育思想，以建设一支爱岗敬业、师德高尚、业务精良的教职工队伍为根本， 以“美育童真”为办园宗旨、以“九美拾趣、幼有所育”为办园理念，坚持质量立园，建构良好的育人环境，全面提高保教质量，坚持不断地改善办园条件、优化育人环境。

内容：改善办学条件经费是指保证幼儿园一日活动的正常运转、在保教活动和后勤服务等方面开支的费用。

改善办学条件经费包括：办公费、劳务费、交通差旅费、房屋及仪器设备维修维护费、专用设备购置费。

资金安排：

幼儿园按照轻重缓急、统筹兼顾的原则安排使用改善办学条件经费，既要保证开展日常教育教学活动所需的基本开支，又要适当安排促进学生全面发展所需的活动经费开支。

严格管理，定期开展内部审计，自觉接受审计、 监察和财政部门的监督。对不按规定使用经费的，要依法严肃查处，并追究相关单位和人员的责任。

本细则自公布之日起实施。

本细则由财务小组负责解释。

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

昆明市第九幼儿园本着科学规范、公开公正、绩效相关等原则，进行绩效评价。

2.绩效评价方法。

本次评价采用定量与定性相结合，我园各相关部门直接参与评价的方式进行。评价方法主要采用:成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等。

（四）绩效评价实施过程

1.数据填报和采集。

2.项目服务对象满意度问卷调查。

3.数据分析和撰写报告。

三、绩效目标完成情况及分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

截至2023年12月31日，我园保运转项目完成率达100%。评价为良，主要基于以下几方面的分析:

(1)职责履行良好方面。完成了2023年度保运转项目计划，并按时完成招生计划及聘用人员工资发放。

(2)履职效益明显方面。社会公众或服务对象满意度均为满意。

（3）预算配置科学方面。预算安排优先保障聘用人员工资发放、社保缴费，再安排公用经费支出等。

(4)预算执行有效方面。项目实施主体明确，保障措施有力，资金安排严格按照预算进度进行结算和支付，财务管理规范。

(5)管理创新机制和措施明确方面有所欠缺。

综上所述，在对绩效指标实际执行情况和执行情况与年初预算的对比分析后，我园绩效自评工作领导小组对我园2023年整体支出绩效的评价是:管理制度较为完善、措施可行，完成了各项绩效指标，各项支出对促进我园履职绩效目标发挥了较好的作用。评定等级确定为良。

2.主要绩效。

“幼儿园运转补助经费”项目完成率达100%。2023年完成了幼儿各功能室的装修设计及幼儿材料的购置，完成了校园校舍维修维护及办公设施设备购置，保证幼儿正常的教育教学活动。幼儿园充分发挥党、政、工、团的职能作用，群策群力，共谋发展，幼儿园的保教质量不断提高，幼儿园各项工作在原有基础上再上台阶，成绩喜人：1.幼儿园被评为“云岭先锋 育人红烛”党建示范学校；2.幼儿园党支部被评为昆明市五星党支部等。

（二）具体绩效分析。

我园对照2023年度部门整体支出绩效自评指标评分表进行分析、打分。通过对项目支出的评价，幼儿园更有利的对项目资金的实施进行规范，对项目支出的资金进行更有效的管理。专账核算，项目资金支出分项目单独进行核算。预决算信息公开性和完善性，按照规定的内容、时间公开预决算信息，做到基础数据信息和会计资料真实、完整、准确。

四、存在问题及原因

（一）存在问题

1.由于疫情影响，经费使用有些措手不及。

2.对绩效评价工作还不是十分熟悉，对绩效评价在思想意识上不够重视。没有专门的绩效评价工作部门与人员，工作开展起来有难度。

（二）原因分析

昆明市第九幼儿园将针对监管中的薄弱环节和漏洞，研究提出整改措施，建章立制，认真梳理并对照各项内控流程，切实落实相关内控制度。

五、意见和建议

昆明市第九幼儿园将针对监管中的薄弱环节和漏洞，研究提出整改措施，建章立制，认真梳理并对照各项内控流程，切实落实相关内控制度。

六、其他需要说明的问题

无。

昆明市第九幼儿园2023年度部门整体支出绩效表