昆明市西山区第一中学2023年财政预算支出绩效自评情况报告

为进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，《昆明市西山区财政局关于开展西山区2023年财政预算支出绩效自评工作的通知》（西财评绩〔2024〕14号）文件要求，结合我单位工作实际，现我单位对2023年部门预算支出绩效自评如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

昆明市西山区第一中学是昆明市西山区教育体育局直属公益一类财政全额拨款事业单位。学校地址为：昆明市海源中路368号。法定代表人为马永文，设有6个部门。教务处、德育处、校安处、总务处、教科室、办公室。现有在校高中学生1312人，初中学生1161人。核定事业编制192人，现有在职教师164人，聘任制教师7人。

（二）部门职能。

我单位主要职能如下：

1、负责高中学历教育及初中义务教育，促进基础教育发展，确保普及义务教育工作成果。

2、负责教师培训，全面提高教师业务工作能力和教学水平。

3、管理本部门教育经费，执行财务管理制度。

4、负责本单位教职工人事管理、考核考评等工作，指导教职工思想政治工作。

（三）部门工作完成情况。

2023年我单位部门预算收入为6049.86万元，其中一般公共预算财政拨款收入4883.77万元、事业收入0万元、非同级财政拨款收入0万元、其他收入1166.09万元，年初结转结余639.53万元，总计6689.39万元。部门预算支出为6541.46万元，年末结转结余147.93万元。2023年各项工作已顺利完成。

（四）部门管理制度。

我单位严格执行预算，推行预算绩效管理制度；严格执行收支两条线规定，规范资金管理使用；规范审批流程，严格监督审计，节约使用资金。

（五）部门资金来源及使用情况。

我单位是教育事业公益类单位，资金来源是财政全额拨款。2023年部门预算支出6541.46万元，主要使用于：工资福利支出3935.74万元，日常公用经费支出819.07万元，对个人和家庭的补助支出345.56万元，其他办公设备等资本性支出1441.09万元。无“三公经费”支出，无因公出国（境）费用支出和公务用车支出。

（六）政府采购情况。

对于凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关规定办理相关审批手续。2023年我单位政府采购计划合同金额1224.5万元，已完成。

（七）固定资产情况。

2023年我单位固定资产总值7808.87万元，其中：房屋及建筑物4074.56万元，设备2983.94万元，图书及档案10.15万元，家具、用具等740.22万元。无形资产总值566.39万元，其中：土地使用权549.45万元，软件及其他知识产权16.94万元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况

我单位2023年度部门预算收入为6049.86万元，主要用于保障教师工资发放，社保费缴纳，学校日常运转等。其中：财政拨款收入4883.77万元，占总收入的80.73%；其他收入1166.09万元，占总收入的19.27%万元。按功能分类我单位收入结构分析如下：

教育支出4696.60万元，占本年收入77.63%；

社会保障和就业支出708.89万元，占本年收入11.72%；

卫生健康支出300.44万元，占本年收入的4.97%；

住房保障支出343.92万元，占本年收入的50.68%；

2023年我单位预算支出6541.46万元，其中：财政拨款支出4882.60万元，占全年支出的74.64%；其他支1658.86万元，占全年支出的25.36%。按功能分类我单位支出结构分析如下：

工资福利支出3935.74万元，占本年支出的60.17%;

商品和服务支出819.07万元，占本年支出的12.52%;

对个人和家庭的补助345.56万元，占本年支出的5.28%;

资本性支出1441.08万元，占本年支出的22.03%;

（二）年度重大专项资金安排及支出情况

我单位2023年度无专债项目重大基础建设等项目。

（三）其他资金收支及结余情况

我单位无其他资金收支及结余情况。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2023年区级项目共1个，其中1个已完成，未完成0个。

项目1：西山区校园人防建设项目补助经费1个项目。

资金来源及使用情况：根据《关于同意区属公民办学校保安配置相关事宜的批复》（西政复〔2022〕68号）的通知，按照时限要求及拨付程序已全部拨付完毕。资金拨付率、时效执行率100%。

(二)上级项目完成情况。

我单位2023年上级项目共39个，其中39个已完成，未完成0个。

项目1：中央、省级、市级义务教育家庭经济困难学生生活补助资金等6个项目。

资金来源及使用情况：根据《昆明市城乡义务教育阶段寄宿学生生活费补助资金管理办法》（昆财教〔2023〕62号） 的通知，按照时限要求及拨付程序已全部拨付完毕。资金拨付率、时效执行率100%。

项目2：中央、省级、市级城乡义务教育公用经费补助资金等7个项目。

资金来源及使用情况：根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67号） 通知，和（昆财教〔2022〕143号）的通知，按照时限要求及拨付程序已全部拨付完毕。资金拨付率、时效执行率100%。

项目3：中央、省级、市级特殊教育公用经费补助资金等3个项目。

资金来源及使用情况：根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67号） 通知，和（昆财教〔2022〕143号）的通知，按照时限要求及拨付程序已全部拨付完毕。资金拨付率、时效执行率100%。

项目4：中小学课后服务补助项目资金1个项目。

资金来源及使用情况：根据《昆明市财政局 昆明市教育体育局关于下达2023年义务教育课后服务资金》（昆财教〔2023〕184号） 的通知，按照时限要求及拨付程序已全部拨付完毕。资金拨付率、时效执行率100%。

项目5：2022年义务教育校舍安全保障长效机制中央补助资金1个项目。

资金来源及使用情况：根据《昆明市财政局 昆明市教育体育局关于下达 2022 年城乡义务教育补助经费直达资金的通知》（昆财教〔2022〕16号） 的通知，按照时限要求及拨付程序已全部拨付完毕。资金拨付率、时效执行率100%。

项目6：引进银龄讲师专项资金2个项目。

资金来源及使用情况：根据昆办通〔2021〕6号文件银龄教师经费补助资金 的通知，按照时限要求及拨付程序已全部拨付完毕。资金拨付率、时效执行率100%。

项目7：中央、省级、市级国家助学金等7个项目。

资金来源及使用情况：根据《昆明市下达2023年学生资助资金的通知》（昆财教〔2023〕10号） 的通知，按照时限要求及拨付程序已全部拨付完毕。资金拨付率、时效执行率100%。

项目8：中央、省级、市级普高免学杂费等7个项目。

资金来源及使用情况：根据《昆明市下达2023年学生资助资金的通知》（昆财教〔2023〕10号） 的通知，按照时限要求及拨付程序已全部拨付完毕。资金拨付率、时效执行率100%。

项目9：中央、省级、市级普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助等4个项目。

资金来源及使用情况：根据《昆明市下达2023年学生资助资金的通知》（昆财教〔2023〕10号） 的通知，按照时限要求及拨付程序已全部拨付完毕。资金拨付率、时效执行率100%。

项目10：云南省2023年公务员和事业单位招考考务费资金1个项目。

资金来源及使用情况：根据《昆明市财政局关于下达公务员考录和事业单位招考笔试考务经费的通知》（昆财社基〔2023〕26号） 的通知，按照  时限要求及拨付程序已全部拨付完毕。资金拨付率、时效执行率100%。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目1：中央、省级、市级义务教育家庭经济困难学生生活补助资金等6个项目。资金投入2.08万元，资金拨付率、时效执行率100%。

项目2：中央、省级、市级城乡义务教育公用经费补助资金等7个项目。资金投入98.62万元，资金拨付率、时效执行率100%。

项目3：中央、省级、市级特殊教育公用经费补助资金等3个项目。资金投入0.52万元，资金拨付率、时效执行率100%。

项目4：中小学课后服务补助项目资金1个项目。资金投入3.92万元，资金拨付率、时效执行率100%。

项目5：2022年义务教育校舍安全保障长效机制中央补助资金1个项目。资金投入19.1万元，资金拨付率、时效执行率100%。

项目6：引进银龄讲师专项资金2个项目。资金投入30万元，资金拨付率、时效执行率100%。

项目7：中央、省级、市级国家助学金等7个项目。资金投入42.27万元，资金拨付率、时效执行率100%。

项目8：中央、省级、市级普高免学杂费等7个项目。资金投入4.01万元，资金拨付率、时效执行率100%。

项目9：中央、省级、市级普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助等4个项目。资金投入0.63万元，资金拨付率、时效执行率100%。

项目10：云南省2023年公务员和事业单位招考考务费资金1个项目。资金投入4.64万元，资金拨付率、时效执行率100%。

项目11：西山区校园人防建设项目补助经费1个项目。资金投入57万元，资金拨付率、时效执行率100%。

（二）资金管理情况分析。

我单位按照要求开展部门整体支出绩效和项目支出绩效自评，绩效评价报告指标明确、相关数据齐全、标准清楚，积极配合区财政局开展重点绩效评价或再评价。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2023年我单位充分履行职能职责，严格按照财经法规及制度，使用和管理资金，积极开展项目支出绩效跟踪监控，定期进行汇总分析，形成绩效运行监控分析报告，预算执行情况和预算控制情况良好，资金使用效益明显，工作完成情况良好，取得良好成效。

（四）绩效指标完成情况分析。

一、绩效目标管理。我单位在规定时间内报送部门预算支出明细表、部门预算项目分类明细表、部门整体支出绩效目标申报表。科学、规范、完整设定本单位的整体支出和项目支出绩效目标。做好预算资金管理，不超预算，厉行节约原则。充分发挥现有固定资产的使用，资金利用率达到100%。三公经费严格控制在部门年初预算中使用，并逐年递减。

二、绩效监控管理。积极开展项目支出绩效跟踪监控，定期进行汇总分析，形成绩效运行监控分析报告，年度预算支出进度完成情况，及时向区财政局报送本单位半年、全年预算绩效运行监控分析报告及部门整体支出和项目支出绩效自评指标评分表。

三、绩效评价管理。我单位按照要求开展部门整体支出绩效和项目支出绩效自评，绩效评价报告指标明确、相关数据齐全、标准清楚。

五、存在问题及改进措施

通过对我单位整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。如：年末存量资金大，部分项目资金未能按预算及时使用，项目推进力度有待进一步加强。针对不足，我单位将积极采取改进措施，持续改进，不断规范和强化管理。下一步需明确各相关部门职责，建立健全考核机制，制定年度工作计划，进一步细化工作目标，严格规范财务制度，严格规范预算绩效支出合理。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况，无。

七、其他，无。

昆明市西山区第一中学

2024年8月3日

附件1 2023年度绩效自评公开表-昆明市西山区第一中学