昆明市西山区云光中学2023年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

我部门共设置4个内设机构，包括：总务处、政教处、教务处、党支部办公室。所属单位0个。

（二）部门职能。

1、贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规，坚持社会主义办学方向，依法治教，以德治教，遵循教育规律管理教育；

2、全面提高教育教学质量。认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，坚持民主管理，依法办校，全面实施素质教育，培养学生德、智、体、美、劳等全方面的发展，为高等教育培养全面发展的学习型人才；

3、依法维护学校及师生员工的合法权益，完成区委、政府和上级教育主管部门交办的其他工作。

（三）部门工作完成情况。

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

（四）部门管理制度。

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。

（五）部门资金来源及使用情况。

2023年总收入22289439.94元，其中一般公共预算财政拨款收21030619.58元，事业收入1258820.36元。2023年总支出21699731.82元，其中：基本支出20877971.82元，项目支出821760.0元。

（六）政府采购情况。

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额685464.0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算685464.0元、政府采购工程预算0元。

（七）固定资产情况。

昆明市西山区云光中学年末固定资产原值62495317.59元，其中屋账面面积20,197.00平方米，账面价值55516969.99元，设备4876651.5元，图书和档案216748.08元，家具和用具1884948.02元，无形资产原值767429.81元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

2023年部门预算总支出 21699731.82元。其中：基本支出20877971.82元，项目支出821760元，与上年对比增加73.74万元，主要原因是聘任制教师经费增加、保安经费增加。

按支出功能科目分类，支出分别列为：

1.205-02-04，教育支出-普通教育-高中教育13457773.25元，其中基本支出20877971.82元，项目支出821760.0元，主要用于高中教育支出。

2.208-05-05，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出1079093.76元，主要反映用于行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出，全部为基本支出。

3.208-05-99，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出246281.84元，主要反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出，全部为基本支出。

4.208-08-01，事业单位离退休-抚恤-死亡抚恤296809.4元，主要反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出，全部为基本支出。

5.210-11-02，卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗550000元，主要反映事业单位基本医疗保险缴费经费支出，全部为基本支出。

6.210-11-03，卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助555699.12元，主要反映财政部门安排的公务员医疗补助经费支出，全部为基本支出。

7.210-11-99，卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出60786.9元，主要反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出，全部为基本支出。

8.221-02-01，住房保障支出-住房改革支出-住房公积金1113998元，主要反映行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金，全部为基本支出。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。

昆明市西山区云光中学2023年无重点项目绩效目标情况。

（三）其他资金收支及结余情况。

2023年年末结余905869.56元，主要为事业收入形成的支出结余。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2023年区级项目预算支出执行率均为100%。

(二)上级项目完成情况。

我单位2023年上级项目共18个，金额合计35.07万元，预算支出执行率均为100%。包括2022年秋季学期普通高中国家助学金资金11.84万元，2022年秋季学期普通高中家庭经济困难学生免学杂费资金 1.04万元，2023年春季学期国家助学金省级资金0.56万元，2023年春季学期国家助学金市级资金0.45万元，2023年春季学期国家助学金中央资金11.22万元，2023年春季学期普高免学杂费省级资金0.05万元，2023年春季学期普高免学杂费市级资金0.04万元，2023年春季学期普高免学杂费中央资金0.99万元，2023年春季学期普高脱贫家庭生活费补助省级资金 0.38万元，2023年春季学期普高脱贫家庭生活费补助市级资金0.30万元，2023年秋季学期普通高中国家助学金省级资金0.33万元，2023年秋季学期普通高中国家助学金市级资金0.27万元，2023年秋季学期普通高中国家助学金中央资金6.66万元，2023年秋季学期普通高中免学杂费省级资金0.04万元，2023年秋季学期普通高中免学杂费市级资金0.03万元，2023年秋季学期普通高中免学杂费中央资金0.74万元，2023年秋季学期普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助省级资金0.08万元，2023年秋季学期普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助市级资金0.06万元,以上项目支出期末均无结余。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2023年整体部门总收入22289439.94元，其中：一般公共预算21030619.58元，事业收入1258820.36元。2023年整体总支出21699731.82元，其中：基本支出20877971.82元，项目支出821760.0元，年末结余905869.56元。这些财政拨款预算完成率达到99%以上，该资金用于建设教师队伍，加大教师培训学习力度，组织对教职工进行考核和奖惩，改善学校办学条件，为学校稳定师资力量提供了保障。

2023年项目收入821760.0元，支出821760.0元，支出执行率均为100%。上级项目中，根据《昆明市普通高中家庭经济困难学生资助实施方案》开展，按照一等1250元/学期、二等750元/学期的资助标准，资助普通高中在籍在校的家庭经济困难学生，根据全国学生资助管理信息系统内提供“重点保障人群情况查询”确定资助名单，保障符合资助条件学生全覆盖，切实落实资助政策。补助学校覆盖率、补助资金当年到位率、补助对象政策的知晓度及建设后的实惠率均达95%以上，社会满意度（家长、学生）均达95%以上。本校在实施“助学金项目”及“西山区校园人防建设项目”中资金支出和项目实施严格按照上级相关文件和部门要求不存在影响项目实施进度、影响资金支出进度的问题，预算执行绩效与绩效目标没有发生偏离。

（二）资金管理情况分析。（分析资金分配、下达、拨付、使用、执行、预算绩效管理、支出责任履行等情况）

2023年总收入22289439.94元，其中一般公共预算财政拨款收21030619.58元，事业收入1258820.36元。2023年总支出21699731.82元，其中：基本支出20877971.82元，项目支出821760.0元，结余905869.56元。工资福利支出13937552.95元，商品和服务支出2588732元，对个人和家庭补助支出4877646.87元。

上级项目资金拨付合计35.07万元，包括2022年秋季学期普通高中国家助学金资金11.84万元，2022年秋季学期普通高中家庭经济困难学生免学杂费资金 1.04万元，2023年春季学期国家助学金省级资金0.56万元，2023年春季学期国家助学金市级资金0.45万元，2023年春季学期国家助学金中央资金11.22万元，2023年春季学期普高免学杂费省级资金0.05万元，2023年春季学期普高免学杂费市级资金0.04万元，2023年春季学期普高免学杂费中央资金0.99万元，2023年春季学期普高脱贫家庭生活费补助省级资金 0.38万元，2023年春季学期普高脱贫家庭生活费补助市级资金0.30万元，2023年秋季学期普通高中国家助学金省级资金0.33万元，2023年秋季学期普通高中国家助学金市级资金0.27万元，2023年秋季学期普通高中国家助学金中央资金6.66万元，2023年秋季学期普通高中免学杂费省级资金0.04万元，2023年秋季学期普通高中免学杂费市级资金0.03万元，2023年秋季学期普通高中免学杂费中央资金0.74万元，2023年秋季学期普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助省级资金0.08万元，2023年秋季学期普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助市级资金0.06万元,期末均无结余。

预算绩效管理：为规范学校预算绩效管理活动，加强预算项目绩效管理内部控制，提高资金使用效益，保障学校职能履行和工作计划目标的达成，促进学校各项事业的稳定发展，依据有关规定成立项目绩效跟踪工作小组。认真贯彻落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，坚持民主管理，依法办校，全面实施素质教育，培养学生德、智、体、美、劳等全面发展。按照教育主管部门发布的主导性工作意见，组织实施教育教学活动，完成学校职责范围内的所有工作和上级交办的各种工作任务。为加强财政支出管理，强化支出责任，规范财政支出绩效评价行为，建立科学合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《昆明市预算绩效管理暂行办法》西财评绩〔2024〕14号等有关规定，结合我市实际，制定本办法。

支出责任履行等情况：根据《西山区财政局关于开展预算单位整体支出绩效评价的通知》等相关文件要求，本单位制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作小组。确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门管理制度内容及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→自评打分材料准备。（1）核实数据。对2023年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2023年度和2022年度部门整体支出情况进行比较分析。（2）查阅资料。查阅2023年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。（3）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。（4）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。（5）形成绩效评价自评报告。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

总体绩效目标：优化教育结构，提升教育发展水平，推动学校教育全面发展。优化资源配置，补齐教育发展短板，依托国家助学金解决学生因贫困而失学的问题，优化育人机制，落实教育根本任务，推进德育工作，加强心理健康教育，开展丰富多彩的校园文化活动。优化教育治理，强化教育发展保障，强化党建引领和党风磨建设，发挥教育督导作用，落实内控制度，严守财经纪律，切实抓好校园安全和维稳工作。

实际完成情况:积极学习党的教育方针、政策，认真学习相关业务知识，以德育为首，以智育为主，兼顾美育的办学方向为指引，精心备课，认真上课，耐心、细致的批改作业，积极主动的参与指导学生的课外实践活动，办好家长学校，全面精心育人，大力提高学生的实践能力和创新精神，获得各级部门和人民群众的一致好评。

（四）绩效指标完成情况分析。

（1）产出指标：2023年新招高一年级五个教学班，共275人，完成高一新生招生工作 ；2023年7月高考升学率百分之九十以上；严格按照预算进度完成预算目标，严格按照预算表及上级指示完成财政预算进度。2023年总收入22289439.94元，其中一般公共预算财政拨款收入21030619.58元，事业收入1258820.36元，总支出21699731.82元。我校的经费按照财政预算拨款进行经费的使用，分为工资福利支出13937552.95元，商品和服务支出2588732元，对个人和家庭补助支出4877646.87元。这些财政拨款完成率达到99%以上。对于上级项目，根据《昆明市普通高中家庭经济困难学生资助实施方案》开展，按照一等1250元/学期、二等750元/学期的资助标准，资助普通高中在籍在校的家庭经济困难学生，根据全国学生资助管理信息系统内提供“重点保障人群情况查询”确定资助名单，保障符合资助条件学生全覆盖，切实落实资助政策。

（2）效益指标。加强学校管理，为高三年级升学考试中本科上线率，新高一招生工作做好基础保障。在助学金资助中，根据《昆明市普通高中家庭经济困难学生资助实施方案》开展，按照一等1250元/学期、二等750元/学期的资助标准，资助普通高中在籍在校的家庭经济困难学生，根据全国学生资助管理信息系统内提供“重点保障人群情况查询”确定资助名单，保障符合资助条件学生全覆盖，切实落实资助政策。我校的社会认可度有待提升，还需提高教学成绩和教学质量。

（3）满意度指标：提高社会影响力、社会认可度，建设教师队伍，加大教师培训学习力度，组织对教职工进行考核和奖惩。改善学校办学条件。提高学生对助学项目补助对象政策的知晓度，保障符合资助条件学生全覆盖，切实落实资助政策。提高家长和社会的认可。

五、存在问题及改进措施

存在问题：在整体及项目支出的完成过程中，存在对于财政预算理解的不够深刻，有时存在无法及时跟进财政预算进度的问题。还需严格认真按照财政及教育体育局要求完成预算的制定，并在之后的工作中认真执行预算表，细化预算指标，提高预算科学性。在预算编制前，还要根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化；固定资产核销报废存在已经达到报废年限，且已经损毁的资产核销进度慢。

改进措施及建议：（1）不断加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。（2）不断细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行。（3）不断提高财务人员素质，加强学习，加强财务管理工作、规范财务核算，更好完成预算绩效管理。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

按照西财评绩〔2024〕14号 关于上报2023年度财政预算支出绩效自评后依法公开。

七、其他

无

昆明市西山区云光中学2023年度绩效自评公开（绩效自评信息）