云南省昆明市第五中学

2023年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

云南省昆明市第五中学，为昆明市西山区教育局直属公益一类财收全额拨款事业单位，为二级完中，学校内设7个处室：办公室、总务处、教务处、科研室、德育处、电教中心、图书馆。

本单位2023年末实有人员编制为149人，比上年155人减少6人，减少原因为：本年我单位退休8人，离职1人，调入1人，新招聘2人。

（二）部门职能。

学校始终坚持正确的办学理念，积极贯彻党的教育方针，依法治校，全面实施素质教育。参照区政府批准的“三定”方案；学校认真贯彻党的教育方针，依法治校，深化教育改革，实施素质教育，按照国家课程标准完成初中高中教育教学，培养合格的毕业生。

（三）部门工作完成情况。

我校在上级教育行政主管部门的正确领导下，在相关部门的大力支持下，在全体师生员工的努力工作下，积极学习党的教育方针、政策，认真学习相关业务知识，以德育为首，以智育为主，兼顾美育的办学方向为指引，精心备课，认真上课，耐心、细致的批改作业，积极主动的参与指导学生的课外实践活动，办好家长学校，全面精心育人，大力提高学生的实践能力和创新精神，获得各级部门和人民群众的一致好评。全面、顺利的完成2023年的工作目标任务。

（四）部门管理制度。

不断加强制度建设，规范办学，完善了学校的章程，聘请法律顾问，认真实施区管校聘管理工作，实行教师岗位竞聘，各项工作依法依章执行。学校风险内控执行得较好，严格按照“三重一大”集体决策制度开展工作，杜绝个人违法违纪现象，营造风清气正的良好氛围。集体决策和校务公开、公示制度得到落实。严守廉洁工作的底线，严格预算管理与执行。

（五）部门资金来源及使用情况。

2023年我校全年收入为4234.01万元，其中：财政拨款收入4094.82万元，事业收入67万元，其他收入72.20万元。

本年支出4220.03元，其中：基本支出3946.41万元，占本年支出的93.52%；项目支出273.62万，占本年支出的6.48%。按支出经济分类来看，工资福利支出3412.79万元，占总支出的80.87%、商品和服务支出586.42万元，占总支出的13.90%、对个人和家庭的补助219.32万元，占总支出的5.19%、资本性支出1.50万元，占总支出的0.04%.

2023年年末结转结余资金37.79万元，其中养老保险2.36万元、医疗保险9.05万元、公务员医疗补助3.21万元、住房公积金9.02万元、高中事业收入13.69万元、个税手续返款0.46万元。

我单位严格执行“三公”经费政策，2023年度无“三公”经费支出，“三公”经费支出为0元。

（六）政府采购情况。

学校按要求严格执行《中华人民共和国政府采购法》的有关规定办理采购手续，严格遵守政府采购相关规定办理相关审批手续。2023年政府采购支出总额50.19万元，其中：政府采购货物支出3万元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出47.19万元。授予中小企业合同金额50.19万元，占政府采购支出总额的100%。

（七）固定资产情况。

学校执行西政发【2019】17号固定资产管理文件，对固定资产进行管理。严格区分低值易耗品与固定资产，达到固定资产入账标准的必须及时登记固定资产账，并由资产管理员验收入库，登记资产实物账。定期对资产进行清理，对于已经无法使用且失去维修价值的，及时根据相关规定办理资产报废核销手续。同时，对固定资产进行及时的维护维修，固定资产资产使用率达到95%。本年固定资产净值3658.43万元、无形资产净值230.21万元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

云南省昆明市第五中学2023年度收入合计4234.02万元。其中：一般公共预算财政拨款收入4094.82万元，事业收入67万元，其他收入72.20万元。

云南省昆明市第五中学2023年度支出合计4220.03万元。其中：基本支出3946.42万元，项目支出273.62万元。其中工资福利支出3,412.79万元，商品和服务支出586.42万元，对个人和家庭的补助219.33万元，资本性支出1.50万元。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。

2023年我单位无年度重大专项资金安排及支出。

（三）其他资金收支及结余情况。

我单位资金主要为财政拨款，2023年非财政拨款收入139.20万元，主要为：事业收入67.00万元、其他收入72.20万元。其他收入为2022年义教课后服务补助资金2.46万、个税手续费返还0.46万元、义务教育阶段学生课后服务费69.28万元。其他资金结余主要为高中事业收入13.69万元、个税手续返款0.46万元。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2023年区级项目共8个，无50万及50万以上的项目，其中8个项目已全部完成，主要有：

1、城乡初中生均公用经费区级补助资金9万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

2、义务教育阶段学生生活费补助经费0.45万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

3、2023年秋季学期普通高中国家助学金区级资金0.41万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

4、2023年春季学期普高脱贫家庭生活费补助区级资金0.64万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

5、2023年春季学期国家助学金区级资金0.58万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

6、2023年春季学期普高免学杂费区级资金0.11万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

7、西山区校园人防建设项目补助经费47.19万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

8、新建校舍设备采购专项经费1.5万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

(二)上级项目完成情况。

我单位2023年上级项目共37个，37个项目已全部完成，主要有：

1、2022年8个人口较少民族学生生活补助直达资金补助资金0.04万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

2、2022年城乡义务教育公用经费市级补助资金3.15万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

3、2022年结转义务教育家庭经济困难学生生活补助经费0.08万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

4、2022年秋季学期普通高中国家助学金资金3.78万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

5、2022年秋季学期普通高中家庭经济困难学生免学杂费资金0.71万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

6、2022至2023年引进银龄讲师专项资金8万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

7、2023年春季学期国家助学金省级资金0.18万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%

8、2023年春季学期国家助学金市级资金0.14万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

9、2023年春季学期国家助学金中央资金3.6万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

10、2023年春季学期普高免学杂费省级资金0.03万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

11、2023年春季学期普高免学杂费市级资金0.03万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

12、2023年春季学期普高免学杂费中央资金0.67万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

13、2023年春季学期普高脱贫家庭生活费补助省级资金0.20万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

14、2023年春季学期普高脱贫家庭生活费补助市级资金0.16万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

15、2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级直达资金0.06万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

16、2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费市级资金0.05万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

17、2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央直达资金0.31万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

18、2023年第一批学生资助（义务教育学生生活补助）市级补助资金0.06万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

19、2023年公办义务教育学校家庭经济困难学生课后服务补助资金1.8万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

20、2023年秋季学期普通高中国家助学金省级资金0.10万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

21、2023年秋季学期普通高中国家助学金市级资金0.08万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

22、2023年秋季学期普通高中国家助学金中央资金1.9万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

23、2023年秋季学期普通高中免学杂费省级资金0.03万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

24、2023年秋季学期普通高中免学杂费市级资金0.03万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

25、2023年秋季学期普通高中免学杂费中央资金0.64万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

26、2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央直达资金0.39万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

27、城乡义务教育公用经费上级补助资金83.30万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

28、第二批城乡义务教育公用经费市级补助资金0.36万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

29、第二批城乡义务教育公用经费中央直达补助资金8.88万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

30、第一批城乡义务教育公用经费省级资金4.20万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

31、第一批城乡义务教育公用经费市级补助资金3.36万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

32、第一批特殊教育公用经费省级补助资金0.10万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

33、结转城乡公用经费上级补助资金5.28万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

34、结转特殊教育经费上级补助资金0.30万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

35、市级特殊教育公用经费第一批补助资金0.08万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

36、特殊教育公用经费上级补助资金1.91万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

37、云南省2023年公务员考录和事业单位招考笔试（西山考区）考务经费8.84万元，2023年已全部支付完毕，支出进度100%。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

云南省昆明市第五中学2023年度收入合计4234.02万元。其中：一般公共预算财政拨款收入4094.82万元，占总收入的96.71%；事业收入67万元，占总收入的1.58%；其他收入72.20万元，占总收入的1.71%。

（二）资金管理情况分析。

根据年初预算指标2023年我单位下达的资金主要为：教育支出3076.28万元，社会保障和就业支出613.06万元，卫生健康支出249.94万元，住房保障支出280.76万元。所有资金已使用，预算执行率100%。

根据资金管理制度及主管部门资金使用要求，该年度各项工作完成较好。根据事前设定绩效目标，在预算编制时设定好绩效目标，资金拨付、使用时明确资金绩效目标；预算执行时做好项目实施和监督管理；加强绩效管理，按规定按时上报各项绩效管理工作；完善各项管理制度，完善内部控制。注重工作的经济性和实效性，本着厉行节约、科学高效的原则，将财政预算资金用在提高教学质量和管理效率上，发挥财政资金的最大效能。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2023年西山区教育局根据年度预算情况按时拨付各项经费到我校，我校根据工作目标和计划，合理规划和安排资金的使用，落实财政预算资金使用率100%。其中用于人员经费支出3615.02万元，主要为人员类工资及社保费；公用经费支出313.40万元，主要用于教育教学支出、公务水电费支出、培训教育支出、校园设施设备维修维护支出等；项目支出273.62万元，主要用于学生助学金发放，校园人防建设项目及日常教育教学公用支出。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.部门决策35分，其中目标设定、年度工作计划与年度工作目标的一致性；绩效目标合理性；绩效指标明确性；部门职能明确性与科学性、适应性、匹配性、明确性；资源配置：基本支出预算合理性、项目支出预算合理性、人力资源投入合理性、办公资源投入合理性、重点项目资源分配合理性；

2.整体支出绩效部门管理19分，其中基本支出预算执行率，项目支出预算执行率，“三公”经费控制率，以上完成率为100%；财务管理制度健全性及执行情况良好，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定，有关专项资金管理办法的规定资金的拨付有完整的审批程序和手续项目的重大开支经过专题论证符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；财务监控的有效性，学校制定明确的财务监控监督措施；人力资源管理以实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准，本部门2023年末实有人数为 149人，财政补助人员149人，其中新招录2人，退休8人,调入1人，离职1人，所以在职人员控制力暂时未达100%，扣1分；人力资源管理执行情况包括在编、派遣、临时员工的管理，包括招聘、培训、工资发放及考核等严格按照相关文件对各类型人员进行管理和考核；资产管理制度健全性及执行情况已制定或具有固定资产管理办法、资产使用办法等管理制度且合法、合规、完整，固定资产在用率95%。学校政府采购手续完备，在业务方面还需加强。

3.整体支出部门绩效44分，教学工作管理工作质量达标率100%，重点工作办结率100%。学校属于教育行业，从事初高中学历教育，不产生经济效益，也不涉及生态效益。由于近年来学校教育教学质量不断提高，中高考成绩年年创新高，社会效益日渐优异。学生、家长及社会公众对学校的满意度较好。学校注重教师业务水平的提升和师德师风的建设，每年均有教师培训计划，分学校分学段安排教师外出学习培训，并经常请专家到校对教师进行诊断性听课和教学经验交流，开展讲座论坛等，以加强教师业务素质和政策水平。学校按规定按程序及时公开预决算信息、绩效信息和其他校务信息，部门信息共享，在长效管理创新工作中学校还存在数据库管理不完善问题，该项扣1分，以后此项工作需加强。

本部门整体支出绩效良好，各项工作进行有序，但个别工作有待加强改进。

五、存在问题及改进措施

存在问题：通过对单位整体支出情况的分析，我单位目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。如：部分项目资金支出执行率低，项目推进力度有待加强。

改进措施：完善项目绩效，加强考核部门项目支出，加快项目支出执行率；制定有针对性的、科学合理的长、短期培训计划，为教师提供不断学习深造的机会，建立内部提拔机制，创造良性的竞争氛围；加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

通过绩效自评进一步掌握了资金使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、健全资金支出项目、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。

  根据主管部门要求认真完成绩效自评工作，自评结果公开情况将按照文件通知公开，接受社会监督。

七、其他

附件2 2023年度绩效自评公开（绩效自评表）