昆明市西山区财政局2023年财政预算支出

绩效自评情况报告

为加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，进一步贯彻《中华人民共和国预算法》讲究绩效原则,根据《昆明市西山区财政局关于上报2023年度财政预算支出绩效自评情况的通知》要求，我局认真开展了2023年度部门整体支出绩效自评工作，制定了自评方案。依照部门整体支出绩效自评指标评分表，逐条逐项对照自查自评，现将我局2023年度财政预算支出绩效评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

1.昆明市西山区财政局是昆明市西山区人民政府工作部门，正科级，加挂昆明市西山区人民政府国有资产监督管理委员会牌子。共设置10个内设机构，包括：办公室、预算绩效管理科、国库科、综合科、行财科、城乡建设科、社会保障科、国资管理科、金融产业发展科、会计监督检查科。

所属单位2个，分别是：昆明市西山区金融投资综合服务中心、昆明市西山区财政预算评审中心，均是昆明市西山区财政局所属公益一类财政全额拨款事业单位。

3.截至2023年12月统计，在职人员编制61人，其中：行政编制20人，事业编制41人。在职实有61人，其中： 财政全供养61人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员45人，其中： 离休 0人，退休45人。

（二）部门职能。

1.贯彻执行国家和省、市财政、税收的发展战略、方针、政策，拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定全区各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全区人才工作提供财政政策保障。

2.贯彻执行国家财政、税收、财务会计管理的各项法律法规，按规定负责办理涉及财政、税收、政府性债务等工作。监督执行财政、税收、财务会计的地方性法规、政府规章和规范性文件；参与办理涉及财政、税收、政府性债务等方面的涉外事务。

3.承担各项财政收支管理工作。负责编制全区年度财政预决算草案并组织执行。受西山区人民政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告地方财政预算、执行和决算等情况。负责组织预决算信息公开。负责管理上级拨款和区级财政收支；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。办理市对区的转移支付及管理工作；管理行政事业单位银行账户；统一管理财政专户；组织实施和考核预算绩效管理。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。参与起草政府非税收入地方性法规政策，提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

6.负责管理政府性债务，执行地方政府债务管理制度和政策，拟订区级政府性债务管理制度和办法，研究政府债务状况，拟订防范化解政府债务风险的措施。

7.负责制定行政事业单位和区属国有企业国有资产管理规章制度并组织实施。组织起草年度全区国有资产管理报告。负责国有资本经营预算相关工作。贯彻落实国有企业改革中剥离企业办社会职能的财政政策；监缴区属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度；按规定管理资产评估工作；贯彻执行政府采购政策，审批监督行政事业单位政府采购工作，受理采购投诉事项。

8.根据全区国民经济发展计划，拟订全区财税收入计划。负责政府性基金管理；负责职责范围内的政府非税收入管理工作；执行政府非税收入管理制度和政策；负责全区住房基金管理相关工作；参与拟订公有住房、国有土地出让收入资金分配的有关政策。

9.执行国家、省、市社会保障制度改革政策，参与全区社会保障制度改革相关工作；会同有关部门管理社会保障资金。

10.参与拟订区级基建投资有关政策。拟订基建财务管理有关实施办法并监督实施。

11.承担区人民政府交办的财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

12.负责管理全区的财务会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；督促财会人员依法行使职责；负责和组织财会人员继续教育工作；负责会计代理记账机构审核及管理。

13.负责安排、管理和监督区级财政支出；管理区级行政事业单位及所属单位预算经费、事业费、专项资金并对使用情况进行监督。

14.负责办理和监督区级财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订区级建设投资的有关政策和资金管理办法。

15.负责全区支农、惠农资金及有关政策性补贴的审核、拨付、监督和管理工作。

16.贯彻执行财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善绩效评价体系，组织开展区级预算绩效管理工作。

17.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，会同区级相关部门监督预算单位的财务活动，对财经纪律执行情况进行监督检查。

18.贯彻执行国库管理相关制度，负责纳入国库集中支付管理的区级财政性资金拨付的审核、支付及相关会计核算；负责组织实施区级财政国库集中支付制度改革工作和区级预算单位国库集中支付相关业务培训工作；负责对预算单位零余额账户财政资金支出的动态监控工作。

19.执行土地储备项目评审管理的政策、法规、组织制定财政评审操作规程，建立完善的财政评审内部管理制度；负责除市级承担的土地成本审核外区属土地成本的组价、评审、审核等工作。

20.负责具体实施区级财政国库集中支付制度改革工作和区级预算单位国库集中支付相关业务培训工作；开设、管理和使用区级财政零余额账户，并对预算单位零余额账户进行监管;参与制定、修改、完善和执行区级财政国库集中支付管理制度、方案、办法等相关配套措施。

21.承担昆明市西山区人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据西山区人民政府授权，代表区政府履行国有资产出资人职责。拟定和实施国有资本管理政策、规则和制度。指导推进所监管企业进行改革和重组；监督所监管企业国有资产保值增值；通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免及考核，并根据其经营业绩进行奖惩；负责监管企业工资分配管理工作，制定监管企业负责人收入分配政策并组织实施。负责本行业领域的安全生产监管工作。

22.组织统筹辖区金融业发展、金融风险防范、指导融资等各项业务工作；贯彻执行上级部门有关金融工作的方针政策和法律法规，研究提出服务和促进全区金融业发展的意见和建议；负责组织推动区内“7+4”类等地方金融组织及相关活动监管工作；对小额贷款公司有关重大事项及高管层任职资格进行审核、监管融资性担保机构监管工作等。参与金融政策研究；组织执行公共服务领域政府和社会资本合作制度；负责粮食和物资储备方面的部门预算管理和监督执行工作，提出相关财政政策建议；负责指导和监督区属国有及国有控股、参股企业的财务管理工作；参与辖区企业有关产业扶持政策的制定及贯彻落实；负责已改制区属国有企业的后续相关工作；负责指导推动本行政区域内地方金融系统党建工作；负责省、市驻区国有企业办中小学、职教幼教退休教师待遇差补助资金的拨付及与上级资金的清算工作；

23.完成区委、区政府和上级机关交办的其他任务。

（三）部门工作完成情况。

2023年，昆明市西山区财政局认真贯彻落实区委、区政府重大决策部署，积极拓宽增收渠道，增强财政实力、兜牢“三保”底线，提升支出安全性、科学统筹财政资源，提高管理水平，确保财政经济运行平稳,不断调整和优化支出结构，落实好结构性减税降费政策，坚持党政机关过“紧日子”，大力优化财政支出结构，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，努力完成经济社会发展目标任务，为奋力推进区域性国际中心城市中枢门户区现代化建设迈上新台阶贡献财政力量。

（四）部门管理制度。

1.依法依规原则。严格按照《中华人民共和国预算法》和其他法律法规的规定编制预算，收支测算准确、真实，符合财务规章制度。

2.综合预算原则。收入统一管理，支出统筹安排，实行全口径预算管理。

3.结构优化和收支平衡原则。优化支出结构，合理安排各项支出，做到量入而出，量力而行，收支平衡。

（五）政府采购情况。

根据《昆明市西山区财政局关于进一步规范政府采购审批备案的通知》（西财采〔2016〕2号）要求，对采购预算及采购计划编审、采购执行申请与审核、采购组织形式确定、采购方式确定及变更、采购合同与采购档案管理、采购验收与支付、采购质疑与投诉等环节提出了明确要求。我单位严格遵守相关规定及要求，做好本单位政府采购工作。

（六）固定资产情况。

二、部门资金基本情况

2023年我单位实际收入3106.08万元，其中财政拨款收入2706.08万元，占总收入的87.12%，其他收入400万元，占总收入的12.88%。按功能分类我单位收入结构分析如下：

一般公共服务支出1826.40万元，占本年收入58.80%；

科学技术支出11.45万元，占本年收入0.36%；

社会保障和就业支出302.39万元，占本年收入9.74%；

卫生健康支出94.01万元，占本年收入的3.02%；

农林水支出705.67万元，占本年收入22.74%；

住房保障支出83.11万元，占本年收入的2.67%；

国有资本经营预算支出83.04万元，占本年收入的2.67%；

2023年我单位实际支出2884.12万元，按经济分类我单位支出结构分析如下：

工资福利支出1359.37万元，占本年支出的47.13%;

商品和服务支出672.71万元，占本年支出的23.32%;

对个人和家庭的补助238.77万元，占本年支出的4.82%;

对企业补助713.27万元，占本年支出的24.73%。

三、项目完成情况

项目1：提升乡镇财政公共服务能力专项资金

资金来源及使用情况：资金来源于省级财政安排的提升乡镇财政公共服务能力专项资金。用于财政所提升乡镇财政公共服务能力专项资金210万元。

项目2：2022年度中央财政支持普惠金融发展示范区奖补资金

资金来源及使用情况：资金从上级转移支付中的普惠金融发展示范区奖补专项资金支出。2023年用于支付昆易贷各经办银行上级转移支付普惠金融发展示范区奖补专项资金173万元,已全部完成支出。

项目3：预算管理一体化系统推广实施补助资金

资金来源及使用情况：根据《昆明市财政局关于下达预算管理一体化系统推广实施补助资金的通知》（昆财行〔2022〕16号）文件，下达西山区财政局预算管理一体化系统推广实施省级补助资金2万元，用于预算管理一体化系统建设和推广实施等支出，已全部完成支出。

项目4：中央、省级、市级财政普惠金融发展专项资金

资金来源及使用情况：资金从上级转移支付中的小额担保贷款贴息专项资金支出。2023年用于支付三家（中国银行滇池路支行、邮储西山支行、农信西山联社）经办银行上级转移支付小额担保贷款贴息专项资金532.67万元,已全部完成支出。

四、绩效情况分析

（一）部门总目标。

我单位以规范预算绩效管理结构为基础、以预算项目为载体、绩效管理为主线，进一步加强制度建设，提高财政资金使用绩效，促进管理效能提升。

（二）部门项目具体计划目标。

我单位按照要求开展部门整体支出绩效和项目支出绩效自评，绩效评价报告指标明确、相关数据齐全、标准清楚，积极配合区财政局开展重点绩效评价或再评价。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2023年我单位充分履行职能职责，严格按照财经法规及制度，使用和管理资金，积极开展项目支出绩效跟踪监控，定期进行汇总分析，形成绩效运行监控分析报告，预算执行情况和预算控制情况良好，资金使用效益明显，工作完成情况良好，取得良好成效。

（四）绩效指标完成情况分析。

一是完成绩效目标管理。我单位在规定时间内报送部门预算支出明细表、部门预算项目分类明细表、部门整体支出绩效目标申报表。科学、规范、完整设定本单位的整体支出和项目支出绩效目标。做好预算资金管理，不超预算，厉行节约原则。充分发挥现有固定资产的使用，资金利用率达到100%。三公经费严格控制在部门年初预算中使用，并逐年递减。

二是完成绩效监控管理。积极开展项目支出绩效跟踪监控，定期进行汇总分析，形成绩效运行监控分析报告，年度预算支出进度完成情况，及时向区财政局报送本单位半年、全年预算绩效运行监控分析报告及部门整体支出和项目支出绩效自评指标评分表。

三是完成绩效评价管理。我单位按照要求开展部门整体支出绩效和项目支出绩效自评，绩效评价报告指标明确、相关数据齐全、标准清楚。

五、存在问题及改进措施

（一）存在的问题

根据2023年度部门整体支出绩效自评指标评分表打分，我局在工作中还存在许多不足，资金的使用还需要更好的与相关部门沟通，坚决杜绝不合理的开支，在今后的预算资金使用过程中将严格对照支出绩效指标评分表的指标，合理安排资金使用时限及用途，按指标要求管好用好预算经费。

（二）改进措施及建议

加强绩效管理培训，提高绩效工作水平。加强制度建设，强化日常管理，完善管理制度，努力提高各项管理水平。加强对项目工作开展推进与预算资金执行进行较好接轨研究与转换，同时加强预算编制的科学性、准确性、完整性，对全年预算执行进度实行动态追踪，建立完善资金绩效考核制度，确保资金的使用效益。

2023年度部门决算公开（绩效自评部分—财政局）