昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局2023年度财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局根据职责任务，设5个内设机构：办公室、社会事务管理办公室、计划财务处、规划建设处、综合管理处。

我部门编制2023年部门预算单位共1个,为昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局。其中：财政全额供给单位1个；非参公管理事业单位1个。部门基本情况如下：在职人员编制20人，其中：事业编制20人。在职实有18人，其中：财政全供养18人。

（二）部门职能

1.贯彻执行国务院《风景名胜区管理条例》、《云南省风景名胜区条例》和有关风景名胜区管理工作的方针、政策和规定;

2.负责对昆明滇池国家级风景名胜区西山景区的规划、开发、经营、保护实行统一管理，开发利用风景名胜资源，促进旅游发展;

3.制定风景名胜区管理制度;

4.按照风景名胜区总体规划，对景区范围内的建设、开发和经营活动实行监督管理;

5.配合有关部门查处违反《风景名胜区管理条例》、《云南省风景名胜区条例》、风景名胜区总体规划及有关法律、法规、规定的行为;

6.受委托管理猫猫箐社区社会事务;

7.承办区政府交办的其他事项;

8.办公室负责管理局文电、文秘、会务、接待、信息、信访、安全、保密、机要、档案等工作；负责党务、编制和人事等工作；承担管理局综合协调、政务运转、督促检查等工作；负责车辆管理、后勤保障等工作；负责精神文明建设工作；承办局交办的其他事项;

9.社会事务管理办公室负责景区社会救济、各类优抚对象的待遇落实等民政工作；负责辖区内劳动就业及社会保障政策的落实及再就业管理工作；负责辖区内低保对象的审核上报、档案资料管理、低保资金发放管理和临时救助等工作；负责辖区内计划生育政策、条例、法规的宣传贯彻执行和监督管理工作；负责社区内生态文明建设、环境保护、卫生清洁工作；负责辖区内的各项统计上报等工作；负责社区各项社会事务；承办局交办的其他事项;

10.计划财务处负责管理局财务管理、经费管理、资产管理、财务决算、会计成本、资金收支和调剂工作；负责财务监察、税收申报、经济统计等工作；负责编制各项财务预算、年度计划和财务分析；负责景区固定资产管理；负责有关财务、会计档案的管理工作；承办局交办的其他事项；

11.规划建设处负责宣传、贯彻执行国家有关风景区规划建设、土地管理、环境保护方面的法律法规和方针、政策，严格执行景区总体规划、详细规划；负责风景区内的规划建设、土地管理和环境保护工作；负责景区基础设施建设；加强对景区土地日常监督管理，负责编制和实施土地利用规划，对景区景点、古迹和其他历史文化遗存进行保护和开发，并按程序报批后组织实施；配合有关部门做好环境保护控制性规划和景区景点环境保护措施的制定，并组织实施和督促落实；承办局交办的其他事项;

12.综合管理处负责对破坏森林、植被、地貌、水体、景物景观、公共设施、环境卫生及捕杀野生动物、污染水源、乱盖乱建违章建筑、非法侵占土地、出租或转租风景名胜资源、无证设计、施工、扰乱旅游秩序、妨碍和危害环境保护、规划和建设管理等行为进行监督和查处；负责旅游环境综合整治工作，对旅游质量进行监督管理；负责监督检查风景区内的单位和个体经营户的卫生工作；负责森林防火、消防和安全生产工作；负责景区社会管理综合治理工作；负责维稳工作；承办局交办的其他事务。

（三）部门工作完成情况

1.全面落实森林防火责任，守护绿色宝藏，保护生态资源。

（1）统一部署，强化责任；

（2）加强宣传引导，营造浓厚氛围；

（3）强化值班体系，后勤支撑到位；

（4）做好生态保护及森林病虫害防范。

2.严守安全生产底线，履行“一岗双责”责任制。

    （1）履行消防安全责任；

    （2）履行食品安全督查责任；

    （3）牢抓特种设备安全运营；

    （4）加强交通安全工作。

3.保障旅游服务质量，迎接旅游市场复苏。强化旅游服务质量，提高服务形象和素质。

4.积极推进创建5A级旅游景区基础设施提升改造。

（1）完成西山景区入口区域绿化环境综合提升工程，对景区环岛内及人行步道入口处挡墙植被进行美化绿化升级改造；

（2）完成景区主游路6.5公里路面沥青重新铺设、规范和完善交通标识标线设施；

（3）完成普贤桥山体滑坡排险工作，并进行绿植修复及补植色叶树种，新增登山游客休息亭1座;

（4）完成凌虚阁片区优化长廊风貌，美化绿化周边景观，该片区人行步道系统，新增观景平台正在进行收尾工作;

（5）完成龙门景区核心区游步道提升改造，新建环形步道1条，打通龙门后门至回峰台迂回游线;

（6）完成望海山片区山体滑坡排险工作，新建观景平台，提供游人观赏休憩;

（7）完成旅游大巴上站候车区域综合提升整治，拆除原有大巴停车站，新建钢结构摆渡车候车点;

（8）完成龙门核心区原建筑物进行修缮，更换瓦顶、内部重新粉刷;

（9）完成瞰海亭、升庵亭片区提升改造工程，重新铺设地面、修复绿化植被；

（10）完成景区面山叶色树种栽种1万棵，逐步恢复“碧鸡秋色”景观；

（11）完成西山景区主游路至龙门核心区垃圾桶规升级改造工作，范统一设置有景区特色的分类垃圾桶110组；

（12）完成规范统一景区标识标牌和道路交通标识102组；

（13）完成新建凌虚阁智慧无废3A级旅游厕所2座；

（14）推进智慧景区提升工作，建设凌虚阁片区全光网络覆盖工作，新增监控摄像头18路，叠加吸烟报警功能。

5.贯彻滇池沿岸重点乡村改造提升，落实乡村振兴工作。

6.全面加强党风廉政建设，夯实意识形态阵地。

（1）强化管党治党政治责任担当，持续推进全面从严治党；

（2）加强思想建设，强化理论学习，筑牢意识形态阵地建设。

7.加强基层党建，落实党建各项任务。

（1）深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育；

（2）全面加强党员干部队伍建设；

（3）全面落实基层党建各项重点任务；

（4）党建引领乡村振兴，打造猫猫箐社区“野趣徒步村”；

（5）全面提升人才工作水平。

（四）部门管理制度

《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局“三重一大”事项集体决策制度》、《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局主任办公会议议事决策规则》、《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局财务制度》、《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局招投标和采购管理办法》。

（五）部门资金来源及使用情况

2023年部门财政拨款收入4,661.61万元，其中：财政拨款基本收入343.35万元，财政拨款项目收入4,318.26万元，无年初财政拨款结转和结余。

（六）政府采购情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，2023年我单位共涉及采购项目1个，政府采购预算总额0.14万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0.14万元、政府采购工程预算0万元。

（七）固定资产情况

2023年本部门固定资产合计1,278.58万元，其中：房屋及构筑物1,238.71万元，专用设备38.66万元，通用设备1.20万元；无形资产合计0.45万元，其中：财务软件0.28万元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况

2023年财政拨款总收入为4,659.61万元，年初结转和结余224.54万元。全年支出决算数4,899.92万元，其中：基本支出343.35万元，占总支出的7.01%；项目支出4,556.57万元，占总支出的92.99%。基本支出由工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助构成。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况（专债项目、重大基础建设等项目）

我单位2023年无重大专项资金安排及支出。

（三）其他资金收支及结余情况

2023年其他收入为20.65万元，其中基本支出0万元，占总收入的0%；项目支出20.65万元，占总收入的100%。项目支出由枯死松树清理工作经费构成，项目经费在本年内支出15.77万元。2023年末结转和结余金额为4.88万元，资金来源为区自然资源局拨来的枯死松树清理工作经费4.88万元。经费结转和结余的原因：项目工作在2023年度持续推进，尚未达到经费支付条件，将在2024年在达到经费支出条件时及时进行支付消化。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况

我单位2023年区级项目共25个，其中16个已完成，9个因项目工作未达到支付条件等原因未完成项目经费的完全支出。

(二)上级项目完成情况

我单位2023年上级项目共15个，其中10个已完成，5个因项目工作未达到支付条件等原因未完成项目经费的完全支出。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金申报及到位情况。根据我单位的人员及工作开展情况，向区财政局提出了2023年支出预算，年初区财政预算批复资金为4,553.70万元，其中：基本支出413.46万元，含：人员经费376.46万元、公用经费37万元；项目支出4,140.24万元。年初预算经费指标下达数4,553.70万元，资金到位率100%。人员工资及福利支出及公用经费支出是我单位的经常性项目，在第三季度根据人员变动实际情况，调整基本支出预算指标。

2.资金使用情况。截至2023年12月31日，工资及福利支出项目实际使用资金244.80万元。该项目主要用于人员工资、社会保障缴费及住房公积金等各项人员支出。商品和服务费用项目经费实际使用资金4,525.62万元。该项目经费主要用于单位“三定”方案中按职能职责开展的各项工作，以及按上级部门安排部署开展景区规划、开发、经营和保护等具体工作，主要用于服务中心人员经费、机构运转、护林防火、环境保护、卫生保洁、古建维护、景区绿化美化、机构运转、护林防火、环境保护、卫生保洁、古建维护、景区绿化美化、基础设施建设、周边社区帮扶等方面。对个人和家庭的补助费用项目实际使用资金90.63万元，该项目经费主要用于社区工作人员补贴、社区优抚对象补贴及慰问等方面。

（二）资金管理情况分析

1.管理制度健全性上。本部门根据国家有关财经法律法规和实际，制定了《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局“三重一大”事项集体决策制度》、《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局主任办公会议议事决策规则》、《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局财务制度》、《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局招投标和采购管理办法》、《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局防范化解债务风险实施方案》、《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局资金存放管理暂行办法》、《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局部门预决算公开管理暂行办法》等制度。

2.资金使用合规性上。本部门在资金使用上一直严格遵循国家财经法规和本部门的内控管理流程、财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定。资金的支出具有完整的审批程序和手续，严格执行经办人、部门负责人、部门分管领导、财务分管领导、主要领导逐级审批签字手续。且预算执行规范、支出内容合规，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，符合财务管理制度的规定。在经费的使用过程中，按照财经制度的有关要求，使经费的使用做到专款专用，不超标，不浪费，保证资金使用的合法合规。

项目资金实行项目评审、绩效考评以及工程预决算制度,严格控制支出,提高投资效益。项目资金实行项目管理和国库集中支付，景区管理局根据上级每年下达的项目资金控制数和当年可用于项目建设的资金,提出实施项目安排意见,报财政等相关部门批准后下达至景区管理局实施。每年在收到资金预算文件后,按照预算安排,结合实际需求,由各部门提出实施项目意见方案,按程序逐级上报，经批准后,安排下达项目资金。涉及工程建设项目的，管理局按照《招标投标法》的有关规定,对工程项目资金加强监管。专项资金采取据实分配的办法,根据工程项目规划和缺口数,结合实际分配资金。在分配资金时坚持“实用、够用、安全、节俭”的原则,把满足基本需要放在首位,注重投入效益。

（三）总体绩效目标完成情况分析

深入贯彻落实《风景名胜区条例》，全面实施西山景区详细规划，加大风景名胜资源保护力度以争创“5A”景区为抓手，本着“积极稳妥、量力而行、无愧于历史、无愧于时代、无愧于子孙后代”的原则，依法治山依规建景擦亮西山文化，夯实“5A”级景区创建基础。契合旅游发展趋势，积极推进基础设施建设。保护自然资源和文物古迹，促进生态旅游发展。

（四）绩效指标完成情况分析

1.产出数量分析

配合完成景区各项公务职能, 宣传有关风景区有关风景区规划建设、土地管理、环境保护方面的法律法规和方针政策；完成景区40000公顷森林的防火工作任务；完成景区20000亩天然林的保护工作；完成景区8处古建文物保护工作；完成景区10平方公里环境的卫生保洁工作；完成景区主要15公里道路的交通秩序管理。

2.产出质量分析

部门中长期规划目标明确合理，全年工作计划与年度工作目标一致，绩效目标明确合理。各部门及处室职能明确与科学，工作目标与部门职能相适应。宣传有关风景区规划建设、土地管理、环境保护方面的法律法规和方针政策工作完成率100%；景区古建文物及名木古树的日常巡查工作完成率100%；对景区古建文物资源的调查和建档工作完成率100%，对景区古树名木资源的调查和建档工作完成率100%；建立森林火灾扑救应急机制及专业扑火队应急分队，全年未发生森林火情；共建帮扶社区1个，完成率100%；及时足额上缴财政景区收入，工作完成率100%；完成景区环境卫生保洁工作，保障环境卫生质量达到4A级景区要求；及时足额保障景区人员经费，发放工作完成率100%。

3.效益指标履职分析

2023年景区坚持不断提升服务质量，保障景区优质旅游服务接待，有效降低旅游投诉，进一步提高景区品牌旅游形象；保护森林资源，守护生态屏障，全面落实森林防灭火责任；推进旅游服务基础设施建设，做好固定资产投资和招商引资工作；认真落实中央、省市区关于意识形态工作责任制要求，始终坚持正确政治方向，做好基层党建各项任务。

西山景区认真对照区委、区政府各项工作部署以及2023年区“两会”确定的工作目标，贯彻西山景区高质量发展理念，切实落实森林防火、安全生产、景区建设、社会事务、党的建设和党风廉政等工作。严格执行《风景名胜区管理条例》及三定方案，认真落实单位职能职责。加强天然林、公益林的保护，不受病虫害及火灾等自然灾害和人为破坏。保持山体、水体的完整性和优良性，打击破坏、侵占、损害风景名胜资源的行为。继续对周边社区进行帮扶，为社区经济发展提供支持。为公益活动提供场所，为昆明市民提供康体休闲、登山锻炼的场所。2023年本部门在上级部门的正确领导和决策下，基本完成了各项工作任务。

4.服务对象满意度

保障景区日常运行，做好日常景区服务游客；社区党建服务；节日慰问社区困难党员、老乡干部及残疾人、优抚救济对象的走访、慰问；景区基础设施维护，森林防火宣传等工作，把提高工作服务对象对我们工作满意度做为主要工作来抓，较好地完成了景区各项管理服务工作，群众满意度良好。

五、存在问题及改进措施

（一）预算绩效目标管理中存在问题

1.对于绩效评价的认识不够深入，未把预算绩效有效的融入到工作目标、工作考核和业务管理中。一是部分项目填报的绩效目标较为笼统，个别项目资金预算精细化程度不够。项目前期评审较为粗放，没有根据项目内容仔细考量,不能紧紧围绕工作重点，与实际工作内容相关性的描述不够准确；二是部分项目填报的绩效指标不全面,部分项目指标值设置有缺失。在绩效考核指标设定上,有偏离实际的现象，绩效指标体系有待完善。部分项目在初始绩效目标设方面存在绩效目标较为模糊、难以量化、绩效目标不符合实际等问题。三是对项目执行过程有效约束不够,在绩效考评指标的设计上，部分指标缺乏数据支持和分析测评。例如,社会效益和可持续指标等指标值设置为“效果明显”, 在绩效评价中难以量化,以不利于提供佐证材料。

2.对项目支出绩效评价的内容上还有待于进一步完善。重点体现在:一是项目管理方面存在个别项目管理单位对项目全生命周期的管理不是很到位,从项目的立项、申报、审核、资金使用、绩效评价等环节不够严谨,致使项目实施进度缓慢。二是对项目的合规性评价过于侧重,对效益评价过分忽略;三是从评价对象方面,评价的对象仅仅局限在项目本身, 不能综合考虑进一些宏观因素。缺乏科学、完善的项目支出绩效评价为单位的整体绩效评价工作带来一定的弊端。

3.预算管理与业务管理的结合还不够紧密。项目绩效管理应由业务管理和财务管理两部分构成，但彼此缺少有效的沟通机制。财务部门不了解项目实际的具体内容和进度，而业务管理部门不了解预算绩效执行情况，因而不能够及时发现并协调预算执行与项目进度之间不匹配的问题。项目实施部门对绩效工作意识不强,绩效工作力量薄弱,存在送资金申报、轻绩效评价现象,未按照要求开展项目绩效目标编报、监控、自评等工作。有的开展了绩效管理工作,但是对绩效评价指标体系的内容和要求理解把掘不到位,评价报告过于简单、深度不够，分析问题较为随意，针对性、操作性不够,缺乏指标设置和评分所需的佐证材料等。

（二）改进措施

1.完善绩效评价管理制度和流程的建设。进一步深化、健全绩效管理体系,建立全过程的预算绩效管理机制,促进绩效管理工作向广度和深度延伸。完善项目绩效指标体系,在指标体系框架下指导各项目部门合理设置绩效目标。进一步优化项目指标,注重其科学性、实用性、可实现性和可操作性,尽可能地设计客观性的量化指标,并适当使用定性指标。进一步梳理专项绩效目标及指标体系,按照资金的总体规划,明确总体目标与分年度目标的关系,完善绩效目标设置。规范单位项目支出绩效评价的内容，合理划分和界定项目支出中的类别,根据绩效评估的具体实施过程划分更加细化的绩效指标。逐步完善绩效评价内容的层次性和项目支出绩效考核评价体系,实现业务管理与绩效管理相适应。

2.加快预算执行过程管理,强化预算绩效监控。日常绩效运行监控工作中,若发现部分项目因财政资金统筹、工作计划调整等原因,导致部分项目绩效目标及指标无法完成的,本着实事求是的原则,及时按程序作了调整。在以后项目管理方面,将进一步督促项目实施部门加强项目全生命周期管理,及时对项目事前、中、事后的绩效进行自评,便于发现问题并予以纠正。

3.进一步建立健全预算管理和专项资金管理制度,加强资金监管,明确工作责任。加强预算编制准确性,提高资金执行效率。按照绩效管理办法将进一步加强项目申报审核,督促项目管理部门对资金使用的监管,提高项目资金使用各环节的使用效益。在编制下一年度项目支出预算时,充分借鉴以往经验,进一步完善、细化预算科目,强化预算编制的准确性、科学性;同时,预算执行过程中,加强日常财务管理，督促指导、及时下发工作提示提醒各资金使用部门加快项目实施进度,切实提高资金使用效率。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

此次绩效自评结果主要以《2023年财政预算支出绩效自评情况报告》、《2023年度部门整体支出绩效自评情况》、《2023年度部门整体支出绩效自评表》的形式体现，自评表及自评报告内容完整、权重合理、数据真实、结果客观。我部门将绩效自评结果作为完善政策和改进管理的重要依据，同时加强评价结果的应用，对有效支出安排预算、低效支出压减预算、无效支出进行问责，切实提高部门预算绩效管理水平。自评结果将报送区财政局，并按照要求将绩效评价结果编入本部门决算，并依法予以公开。

七、其他

根据我部门2023年度部门预算执行情况绩效自评工作开展情况，无其他需要说明的问题。

2023年度部门决算公开（绩效自评部分）