昆明市西山区社会保险局2023年财政预算支出

绩效自评情况报告

按照预算绩效管理工作及《昆明市西山区财政局关于上报2023年度财政预算支出绩效自评情况的通知》（西财评绩〔2024〕14号）要求，为做好预算绩效管理工作，我单位开展了2023年度部门整体支出绩效自评工作，组织相关科室工作人员全程参与自评。依照部门整体支出绩效自评指标评分表，逐条逐项对照自查自评，现将我局2023年度部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、 部门概况

（一）部门机构设置、编制。

根据西编〔2023〕11号文件，昆明市西山区社会保险局更名为昆明市西山区社会保险中心，为昆明市西山区人力资源和社会保障局所属公益一类事业单位，机构规格副科级；设10个内设机构；核定事业编制23名；设主任1名（副科级）。原有工勤人员按实有人数单列管理，退一减一。

10个内设机构为办公室、财务科、稽核科、城镇职工保险统筹科、机关事业保险统筹科、职业年金管理科、养老保险待遇审核科、工伤保险待遇管理科、养老保险待遇管理科、基金信息管理科。

根据西编〔2023〕11号文件，在进行备案时，省里参公管理事业单位备案暂停。在进行事业单位法人证书变更时，法人任免决定未下发。故单位名称一直使用昆明市西山区社会保险局。

昆明市西山区社会保险局2023年末实有人员编制23人。其中：事业编制23人（含参公管理事业编制23人），原有工勤人员按实有人数单列管理3人；在职在编实有事业人员20人（含参公管理事业人员20人），原有工勤人员按实有人数单列管理3人，退休人员6人。

（二）部门职能。

（1）贯彻执行国家、省和市城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险的方针、政策和法律法规、规章，具体组织实施本区城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险事业发展规划和年度计划。

（2）负责办理城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险参保单位和人员参保登记、缴费核定、人员增减变动和关系转移；负责参保城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险人员待遇的审核支付；负责参保城镇职工养老保险人员正常退休审核。

（3）负责对城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险基金的各个工作环节进行稽核检查。

（4）负责城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险基金的管理。

（5）负责指导街道、社区社会保险业务经办工作。

（6）负责西山区范围内失业人员失业待遇、失业保险技能提升补贴申领审核；失业待遇、稳岗返还补贴、一次性扩岗补助发放；失业人员领取失业待遇期间代缴职工医保、失业保险省内外转移及失业待遇封存退费。

（7）完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

（三）部门工作完成情况。

1. 2023年主要目标任务完成和基金收支情况

截至2023年12月全区城镇职工基本养老保险参保38.96万人，完成全年目标任务38.49万人的101.22%。其中，企业职工养老保险新增扩面4.79万人，完成全年目标任务4.55万人的105.27%，工伤保险参保25.91万人，完成全年目标任务25.91万人的100%。按项目参保工伤保险39个项目，参保2.46万人，建筑业新开工工程项目工伤保险参保率100%。失业保险参保22.62万人，完成全年目标任务22.28万人的101.52%。新增电子社保卡申领人数6.86万人，完成全年目标任务5万人的137.2%。

2023年全区企业职工基本养老保险基金收入564057.23万元（其中，清理回收往年欠费9315.9万元），基金支出564057.23万元，累计结余0万元（企业养老保险实行省级统筹，年底结余资金全部上缴）；工伤保险基金收入15083.66万元，基金支出15083.66万元，累计结余0万元（工伤保险实行省级统筹，年底结余资金全部上缴）；机关事业单位养老保险基金收入29498.51万元，基金支出30732.95万元，累计结余10632.44万元；职业年金收入6963.14万元，职业年金支出7673.41万元，累计结余20.22万元；8月1日起，失业保险业务经办职能由就业部门移交社保部门后，2023年8-12月失业保险基金收入合计21025.78万元，失业保险基金支出合计21025.78万元，累计结余0万元，（失业保险实行省级统筹，年底结余资金全部上缴上级财政）。

2. 按时足额发放社会保险待遇。

（1）按时足额发放各项社会保险待遇。坚决兜牢民生底线，严控养老保险待遇支付渠道，建立企业职工办理退休“提前预审”制度，逐步实现企业退休到点核准向提前预审制度的全面过渡。截至11月底，共办理企业正常退休登记3402人。2023年全区退休人数6.07万人，发放养老金266621.33万元，连续第19年为退休人员上调养老金；发放工伤保险待遇5224人次6295.68万元；发放企业在职死亡人员“两费”257人1034万元；一次性待遇支付434人1516.6万元；发放企业退休人员死亡人员遗属待遇1578人7072.31万元，养老金社会化发放率和按时足额支付率均为100%。

自8月失业保险职能移交以来，发放失业保险待遇57372人次，9967.5万元，代缴领金人员医保25966人1147.13万元；兑付稳岗返还8241户企业3891.01万元，兑付技能提升补贴3287人567.5万元。

（2）常态化推进机关事业单位退休中人养老金准确计发工作。2023年完成2023年度245名西山区机关事业单位退休中人基本养老金待遇准确计发和清算工作，2023年度1月至11月308名西山区机关事业单位退休中人基本养老金按新办法待遇计发工作，清算补发基本养老金待遇差额金额736万元；职业年金2023年度累计归集金额5804万元，做到应归尽归；累计赎回定期待遇16755人次，累计赎回当期定期待遇金额518万元，累计赎回定期待遇补发金额168万元。

（3）提高使用社保卡社会化发放率。广泛宣传社保卡线下线上、全方位多维度的便民利民和增值服务功能，提高社保卡激活率和使用率，稳步推动养老保险待遇领取人员和工伤保险定期待遇领取人员使用社保卡。截至2023年12月，企业新增退休人员3136人，机关事业单位养老保险新增退休人员340人，全部使用社保卡领取养老待遇，比例达到100%。

（4）完善待遇领取人员资格确认工作。优化领取养老保险待遇、工伤保险定期待遇人员资格确认周期，通过发短信、打电话、发邮件等方式通知各单位、社区经办人每月督促未进行资格确认退休人员待遇领取资格。截至12月底，机关事业单位退休人员认证率99.19%，企业和灵活就业人员退休人员认证率99.36%，工伤保险待遇认证率98.51%。

3. 持续开展社会保险扩面增效。

（1）加强领导、落实责任。制定年度工作方案、分解工作目标，建立工作推进情况跟踪督促定期通报机制，指导和督促街道、社区、企业落实扩面增效工作任务。截至2023年12月已全面完成各项扩面任务。

（2）健全扩面对象实名库。充分运用部门数据比对机制，多部门联合，分类分项掌握参保情况，分类施策。截至2023年12月建立已参保市场主体“实名库”16279条，未参保市场主体“实名库”27474条，建立农村转移劳动力“一户一档”“实名库”数据80439条。

（3）加强宣传，提升全民参保意识。线上线下相结合方式，开展“看得懂、算得清”主题宣传服务活动，重点把参加基本养老保险的好处、实惠向老百姓讲清楚，引导群众自觉主动参保。同时，加强对未参保、断缴人员的政策短信推送和“一对一”参保宣讲，提升宣传的针对性。

（四）部门管理制度。

我局在各项工作开展的同时，共建立组织机构控制制度18项，信息系统控制制度9项，基金财务控制制度12项，业务运行控制制度3项，内部控制制度3项。预算资金管理按照国库集中支付要求，现金管理严格执行备用金限额制度，严格控制财政资金支出，执行统一的津贴补贴规范政策，实行财政统发，强化对工资和津贴补贴支付的管理。

（五）部门资金来源及使用情况。

2023年昆明市西山区社会保险局收入合计9947.3万元，其中，一般公共预算收入9932.83万元，国有资本经营预算财政拨款收入14.04万元，其他收入0.43万元。2023年支出合计9946.87万元，其中科学技术支出9万元，社会保障和就业支出9842.37万元，卫生健康支出39万元，住房保障支出42.46万元，国有资本经营预算支出14.04万元。

（六）政府采购情况。

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，2023年编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额0.72万元，其中：政府采购货物支出0.72万元，为采购复印纸，政府采购服务支出0万元，政府采购工程支出0万元。

（七）固定资产情况。

截至2023年12月31日，我单位固定资产净值18.77万元，房屋和构筑物2.08万元，占固定资产的11.06%（其中，房屋0.00万元，占固定资产的0.00%）；设备9.15万元，占48.75%（其中，车辆0.00万元，占0.00%，单价100万（含）以上（不含车辆）设备0.00万元，占0.00%）；文物和陈列品0.00万元，占0.00%；图书和档案0.00万元，占0.00%；家具和用具7.54万元，占40.19%；特种动植物0.00万元，占0.00%。

2023年度，我单位处置资产17.37万元。从资产类别分析，流动资产0.00万元，占0.00%；固定资产17.37万元，占100.00%；无形资产0.00万元，占0.00%；长期投资0.00万元，占0.00%；在建工程0.00万元，占0.00%；其他资产0.00万元，占0.00%。从处置形式上分析，转让0.00万元，占0.00%；无偿划转0.00万元，占0.00%；对外捐赠0.00万元，占0.00%；置换0.00万元，占0.00%；报废17.37万元，占100.00%；损失核销0.00万元，占0.00%，其他方式0.00万元，占0.00%。

2023年度，我单位配置固定资产6.06万元（账面原值，下同）。从资产类别分析，配置房屋和构筑物0.00万元，占0.00%；配置设备4.69万元，占77.39%；配置文物和陈列品0.00万元，占0.00%；配置图书和档案0.00万元，占0.00%；配置家具和用具1.37万元，占22.61%；配置特种动植物0.00万元，占0.00%。从配置方式分析，新购2.62万元，占43.22%；调拨3.44万元，占56.78%；接受捐赠0.00万元，占0.00%；置换0.00万元，占0.00%；其他方式新增0.00万元，占0.00%。

二、 部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

2023年年初预算安排为104,82.69万元，2023年全年预算数为9946.87万元，全年预算数比年初预算安排减少535.82万元，主要原因：一是减少了1-3月全区机关事业单位离退休人员统筹外补贴（1-3月统筹外贴由原代发专户资金发放）629.97万元；二是对机关事业单位基本养老保险基金的补助2000万元，年初纳入预算年末未纳入决算；三是2023年退休2人，调出1人，年底调入2人，人员正常调整变动、各项保险缴费及公积金缴费基数的调整，人员经费减少22.16万元。四是增加了省级补助的企业退休人员独生子女奖励经费1342.88万元；五是增加了退休1人及辞职1人的职业年金记实17.01万元；六是增加了2022年第二批市属县区参保国有企业办职教幼教退休教师生活待遇差补助资金及退休2人的生活补助44.46万元；七是增加了市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助专项资金697.92万元；八是增加了国有企业退休人员社会化管理补助资金14.04万元；

2023年支出合计9946.87万元，基本支出3141.61万元，其中工资福利支出560.54万元（人员工资417.69万元，机关养老保险缴费44.39万元，医疗保险缴费38.99万元，公积金42.46万元，机关事业单位职业年金缴费17.01万元），对个人和家庭补助支出2532万元，商品服务支出49.07万元。项目支出6805.26万元。

（三）年度重大专项资金安排及支出情况。（专债项目、重大基础建设等项目）

2023年度我单位项目主要是保障企业退休人员独生子女补贴、国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助和市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助的按时足额发放，无专债项目、重大基础建设等项目。

（四）其他资金收支及结余情况。

2023年昆明市西山区社会保险局年末结转0.43万元，属于非财政拨款结转，为昆明市社会保险局拔入2023年样本企业失业保险动态监测调查费，用于支付协助2023年开展样本企业失业保险动态监测调查费用。

三、 项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2023年区级项目共5个，5个均已完成。

1. 全民参保计划专项经费5万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

2. 社会保险稽核工作服务专项经费年初预算11万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

3. 网络设备、社保系统及网络维护专项资金年初预算9万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

4. 国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助资金2137.85万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

5. 企业退休人员独生子女奖励经费2545万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

（二）上级项目完成情况。

我单位2023年上级项目共4个，4个均已完成。

1. 2022年第二批市属县区参保国有企业办职教幼教退休教师生活待遇差补助资金42.57万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

2. （一般性转移支付）企业退休人员独生子女奖励经费省级保障1455.19万元，该项目资金已支出1342.88万元，结转指标112.31万元下年继续使用。

3. 市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助专项资金市级保障1067.85万元，该项目资金支出697.92万元，结转指标369.37万元下年继续使用，0.56万元因原我局发放企业统筹外补贴的昆明市建筑设计研究院股份有限公司的两名离休人员郭世雄、何正阳，已于2023年4月起转移至昆明市企业离休干部管理办公室，由昆明市社会保险局发放养老待遇。故2024年在结转上级补助项目市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助专项资金－市属企业离休人员津补贴补差0.56万元不结转，由区财政管理使用。

4. 国有企业退休人员社会化管理补助资金14.04万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

四、 绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2023年资金安排9947.3万元，实际支出9946.87万元，预算执行率为99.99%。

（二）资金管理情况分析。

1. 资金分配、下达、拨付情况。

2023年资金分配、下达9947.3万元，其中中央财政资金分配、下达14.04万元，省级财政资金分配、下达1385.45万元，市级财政资金分配、下达697.92万元，区级财政资金分配、下达7849.46万元，非财政拨款收入0.43万元。资金已全部下达、拨付，资金拨付率100%，资金到位率100%。

2. 资金使用、执行、支出情况

2023年资金使用支出9946.87万元，其中科学技术支出9万元，占总支出的0.09%，社会保障和就业支出9842.37万元，占总支出的98.95%，卫生健康支出39万元，占总支出的0.4%，住房保障支出42.46万元，占总支出的0.42%，国有资本经营预算支出14.04万元，占总支出的0.14%。年度资金使用率99.99%。

3. 资金预算绩效管理情况

根据绩效管理办法，我单位严格按照要求对所有转移支付资金进行入库，监控及自评，实现资金绩效管理过程全覆盖。在资金拨付、监管等方面，我单位均严格按照项目资金管理办法，严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2023年我单位各项指标任务均已圆满完成，企业职工养老保险新增扩面4.79万人，完成全年目标任务4.55万人的105.27%，工伤保险参保25.91万人，完成全年目标任务25.91万人的100%。失业保险参保22.62万人，完成全年目标任务22.28万人的101.52%。新增电子社保卡申领人数6.86万人，完成全年目标任务5万人的137.2%。养老金社会化发放率达到100%，工伤保险待遇支付发放率达到100%；我局的各项业务工作稳步有序开展，取得了良好的社会效益。企业及机关事业单位离退休职工按时足额领取到养老金，保障人民基本生活、调节社会收入分配、使离退休人员老有所养、老有所依、老有所乐，促进经济社会协调发展。继续发挥社会保险“安全网、稳定器”作用，确保基金安全运行，实现基本公共服务均等化，保证社会持续稳定协调发展。社会公众服务满意率达到100%。

（四）绩效指标完成情况分析。

1. 产出指标完成情况分析。

（1）产出数量。

2023年全区退休人数6.07万人，发放养老金266621.33万元，连续第19年为退休人员上调养老金；发放工伤保险待遇5224人次6295.68万元；发放企业在职死亡人员“两费”257人1034万元；一次性待遇支付434人1516.6万元；发放企业退休人员死亡人员遗属待遇1578人7072.31万元，养老金社会化发放率和按时足额支付率均为100%。

自8月失业保险职能移交以来，发放失业保险待遇57372人次，9967.5万元，代缴领金人员医保25966人1147.13万元；兑付稳岗返还8241户企业3891.01万元，兑付技能提升补贴3287人567.5万元。

2023年完成2022年度245名西山区机关事业单位退休中人基本养老金待遇准确计发和清算工作，2023年度1月至11月308名西山区机关事业单位退休中人基本养老金按新办法待遇计发工作，清算补发基本养老金待遇差额金额736万元；职业年金2023年度累计归集金额5804万元，做到应归尽归。

机关事业单位退休人员认证率99.19%，企业和灵活就业人员退休人员认证率99.36%，工伤保险待遇认证率98.51%。

（2）产出质量

每月按时足额发放全区企业职工退休人员独生子女补贴、国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助和市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助，获补对象准确率、兑现准确率、社会化发放率、获补对象覆盖率、确认率达100%。

（3）产出时效

企业职工退休人员独生子女补贴、市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助，由养老保险待遇审核科每月对新增退休人员审核计算独子费，养老保险待遇管理科复核独子费享受人数及金额，报财务科通过财政零余额账户拨付资金，每月18日同养老金一起，从业务系统通过社银推送发放数据，云南人社待遇统一发放平台进行社会化发放。

国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助，区教育部门对退休教师身份进行认定并核定待遇，区财政审核每月发放人员及金额，根据文件精神将发放明细表给机关事业统筹科，机关事业统筹科复核人数及金额后，报财务科通过财政零余额账户拨付资金，每月15日同养老金一起，从业务系统通过社银推送发放数据，云南人社待遇统一发放平台进行社会化发放。

（4）产出成本

项目总投入6805.26万元，实际到位6805.26万元，实际支出6805.26万元，预算批复完成率达100%。

2. 效益指标完成情况分析。

（1）社会效益指标

每月按时足额发放符合待遇领取资格人员生活补助，无错发漏发，退休人员生活状况得到显著改善。

（2）可持续影响指标

符合待遇领取资格人员应发尽发，覆盖面达100%，保障退休人员基本生活，调节社会收入分配，促进经济社会协调发展。

3. 满意度指标完成情况分析

每月按时足额发放全区企业职工退休人员独生子女补贴、国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助和市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助，退休教师上访率小于1%，符合待遇领取资格退休人员满意率大于95%。

五、 存在问题及改进措施

（一）存在问题。

1. 社保项目资金为保障企业、机关退休人员每月养老金按时足额发放，每月新增退休及死亡人员不能准确预测，预算难以做到精准，年末会有一定结余。

2. 年初预算编制不够全面。因为年初不能准确预算上级拨付资金。

（二）下一步改进措施。

1. 进一步建立和完善项目绩效考评制度，将重点项目纳入部门年度绩效考核，进一步抓好落实，促进项目实施和预算资金支付工作。

2. 加大督促力度，定期开展对项目资金使用情况的监督和跟踪问效，并形成常态化。

3. 加强绩效管理和新会计制度学习，希望上级业务部门组织预算单位财务人员学习培训，加强预算编制及绩效管理学习，规范部门预算收支核算。

六、 绩效自评结果拟应用和公开情况

加强全过程预算绩效管理工作，提高资金使用效益，继续强化绩效评价结果应用，增强预算绩效管理意识，积极运用绩效评价结果，加强领导，加强研究，逐步改进和完善资金使用管理，加快项目资金支付进度，提高项目支出预算执行率。

按照相关要求，在政府门户网站财政预决算公开专栏公开财政预算支出绩效自评报告。

七、 其他

我单位无其他需要说明的问题。

昆明市西山区社会保险局2023年财政预算支出绩效自评表