昆明市西山区住房和城乡建设局关于西山区2023建设项目决算编制情况审计整改情况说明
发布时间：2024-06-25 17:08
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来源：昆明市西山区人民政府
编辑：田茂军
审核：杨陆银
终审：马明霞
昆明市西山区住房和城乡建设局关于
西山区2023建设项目决算编制情况审计整改
情况说明
昆明市西山区审计局:
贵局关于《西山区2023建设项目决算编制情况审计报告》（西审报〔2023〕10号）已收悉。区住房城乡建设局高度重视审计查出问题的整改工作，对审计查出的涉及我局的4个项目：滇池绿道王家堆段、滇池绿道183号路段、西山230号规划路和西山区2022年淹积水点整治工程对应的主要问题及处理意见进行了深入的研究和整改，现将整改的情况报告如下:
一、审计查出的主要问题和整改情况
(一)部分项目未编制竣工决算报表
项目在工程竣工验收后，未在规定时间内编报竣工财务决算报表。
整改情况:滇池绿道王家堆段、滇池绿道183号路段、西山230号规划路和西山区2022年淹积水点整治工程4个项目，仅西山区2022年淹积水点整治工程已通过竣工验收，剩余3个建设项目在审计期间尚未进行竣工验收。
对于区住房城乡建设局后期的建设项目，业务科室在项目竣工验收后须立即和局办公室、法务审计科对接，依法依规确定财务竣工决算编制单位，按时限要求开展项目竣工财务决算编制工作。
(二)未发挥效益资金
1. 昆明市西山区住房和城乡建设局负责建设的西山230号规划路项目，到位资金1111.956万元，账面完成投资额440.867万元，资金闲置671.089万元。
2. 昆明市西山区住房和城乡建设局负责建设的西山区2022年淹积水点整治工程项目，到位资金627万元，账面完成投资额227万元，资金闲置400万元。
整改情况:
1.西山230号规划路总投资1838.27万元，已完工产值1361.527万元，到位资金1111.96万元，累计已支付资金440.867万元，因该项目尚未最终财务竣工决算编制，故无法得知项目的最终决算投资。下一步，业务科室加强过程跟踪造价审核，及时按照合同约定拨付进度款项。
2. 西山区2022年淹积水点整治工程项目于2023年12月按合同约定支付款项204万元，剩余196万元的资金预算指标已由区财政收回。后续尽快编制竣工决算报表，并按决算金额拨付工程尾款。
(三) 未提供农民工工资保证金缴纳资料的问题
项目未提供农民工工资保证金缴纳资料。滇池绿道王家堆段、滇池绿道183号路段、西山230号规划路和西山区2022年淹积水点整治工程均未提供农民工工资保证金缴纳资料。
整改情况:经核实，滇池绿道王家堆段、滇池绿道183段施工总包单位未缴纳农民工工作保证金的原因为施工单位进场时点前期要件不完备，无法办理农民工工资保证金缴纳事宜。
目前滇池绿道王家堆段农民工工资发放通过公司专户进行正常发放， 账户信息——账号：1356421****1 户名：云南建投第六建设有限公司 开户行：中国银行东郊支行；滇池绿道183段为委托华夏地产代建，农民工工资由其监督督促施工单位从工程款中单列发放。西山230号规划路施工单位虽未缴纳农民工工资保证金，但已于2022年1月25日向我局提交按时发放农民工工资的承诺书，项目目前已完工，未接到拖欠农民工工资的情况反映。
(四) 部分项目超合同工期的问题
项目存在工程超工期的情况。滇池绿道王家堆段超合同工期243天、滇池绿道183号路段超合同工期31天、西山230号规划路超合同工期426天。
整改情况:西山230号规划路施工单位已于2022年8月提交办理工程延期报告；滇池绿道王家堆段施工单位已于2022年6月提交工程延期申请，且滇池绿道王家堆段为委托华夏地产代建，施工总包单位曾于2022年12月提交工程联系单，说明工程无法确定最终竣备验收时间的原因，请求各方对其履约工期进行确认，最终区住建、华夏地产、项目监理单位等共同出具意见，一致同意工期延期。
二、审计建议的采纳情况
审计报告中提出的审计建议我局已积极采纳，在今后的项目建设中：一是加强对项目负责人的教育、监督、管理，层层压实工作责任，要求项目负责人认真履职，加强审核把关，严格按照竣工决算管理相关要求，编制财务竣工决算报表，及时收集、整理和妥善保存建设项目档案资料。二是规范项目管理，优化资源配置，加强过程管理，细化成本管控的职责，达到加强项目成本管控、提质增效的目的。三是积极与财政部门对接,及时上缴结余资金,保障国有资产的安全完整，防止国有资产使用中的不当损失和浪费。四是严格执行基本建设程序，建立健全相关管理制度，严格按照合同执行，避免出现超工期的情况。
特此说明。
昆明市西山区住房和城乡建设局
2024 年 6 月 24 日
