西山区2019年至2021年政府投资审计项目监理制执行情况审计调查审计结果
发布时间：2023-05-12 15:55
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来源：昆明市西山区人民政府
西山区2019年至2021年政府投资审计项目
监理制执行情况审计调查审计结果
根据《中华人民共和国审计法》的规定，昆明市西山区审计局于2022年9月16日组成审计组，昆明市西山区退役军人事务局、昆明市西山区机关事务管理局等27家单位负责建设的西山区2019-2021年部分政府投资项目监理制执行情况（以下简称“该项目”）进行了审计调查，现将审计结果公告如下：
一、基本情况
该项目审计的范围主要包括西山区2022年度审计计划中的全部政府投资项目单位及未列入2022年度审计项目计划的其他项目实施单位的项目监理制执行情况审计，共9个大项目60个子项目，涉及的被审计单位有27家，参与监理的单位有30家。
具体项目包括：西山区昆安路两侧可视化范围景观提升改造项目；西山区海埂大坝对岸可视范围景观照明工程项目；西山区海埂大坝对岸可视范围景观提升工程项目；西山区23条道路市容环境整治提升改造工程项目；西山区环卫一体化PPP项目监理制执行情况；西山区2019年至2021年区属国有公司实施的建设项目监理制执行情况；西山区2019年至2021年农村基础设施建设项目监理制执行情况；西山区2019年至2021年老旧小区改造项目监理制执行情况；渝昆高铁昆明西客站综合交通枢纽项目征地拆迁工作监理制执行情况；共9个大项目60个子项目。
二、审计发现的主要问题
监理监管不到位，导致签证工程量与实际工程量有出入；建设单位资金拨付审批表、竣工验收合格证明书签章和总监签字程序不全；总监理工程师与监理合同约定人员不一致；西山区2018—2019年农村公路小修、水毁应急抢险工程未签订监理合同。
（一）建设单位对监理单位管理不到位
建设单位专业技术人员的缺乏，不清楚相关程序和技术要求，对施工单位和监理单位没有足够的监管，只要有监理签字，他们就认可，无法真正起到质量监督把关的作用。
（二）监理人员的责任心和工作态度不到位
在施工工程中，监理人员未能认真准确复核工程计量的有关数据，就给予施工单位签发签证，导致签证中的工程量与审计人员现场复核的工程量有较大出入。
（三）总监理工程师工作态度不严谨、岗位职责落实不到位
总监理工程师没有意识到建设单位资金拨付审批表、竣工验收合格证明书总监签字的重要性，觉得可签可不签,谁签都可以，所以导致总监理工程师的签字不全和总监理工程师与监理合同约定人员不一致现象的发生。
三、审计处理处罚情况及建议
针对上述问题，我局提供审计建议建设单位：（一）被审计单位应加强对签证签认工程量的把控，加强对监理单位的管理、签证核量、检查验收等工作。（二）被审计单位平时应做好资料整理工作，加强对项目资料档案、数据的整理和完善工作，统一归档、统一管理，使其能够真实、全面、准确反映实际情况，并完善总监签字和签章程序。（三）加强建设程序和合同的管理工作。建设单位及相关参建单位在今后的工程建设中应严格遵守《中华人民共和国建筑法》《中华人民共和国招标投标法》等相关法律法规的规定，严格履行法定基本建设程序，加强项目建设管理，严格执行国家基本建设审批程序，严格履行招投标法手续，订立合同，使项目建设管理工作更加合法化、规范化。
四、审计发现问题的整改情况
经落实，建设单位对本次审计发现的问题及时进行了整改并采纳了审计建议。
