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昆明市西山区财政局2023年预算公开目录

第一部分昆明市西山区财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分昆明市西山区财政局2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

昆明市西山区财政局2023年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、市财政、税收的发展战略、方针、政策，拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定全区各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全区人才工作提供财政政策保障。

2.贯彻执行国家财政、税收、财务会计管理的各项法律法规，按规定负责办理涉及财政、税收、政府性债务等工作。监督执行财政、税收、财务会计的地方性法规、政府规章和规范性文件；参与办理涉及财政、税收、政府性债务等方面的涉外事务。

3.承担各项财政收支管理工作。负责编制全区年度财政预决算草案并组织执行。受西山区人民政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告地方财政预算、执行和决算等情况。负责组织预决算信息公开。负责管理上级拨款和区级财政收支；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。办理市对区的转移支付及管理工作；管理行政事业单位银行账户；统一管理财政专户；拟订园区财政预算管理体制，合理划分财力，指导和监督园区财政工作。组织实施和考核预算绩效管理。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。参与起草政府非税收入地方性法规政策，提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

6.负责管理政府性债务，执行地方政府债务管理制度和政策，拟订区级政府性债务管理制度和办法，研究政府债务状况，拟订防范化解政府债务风险的措施。

7.负责制定行政事业单位和区属国有企业国有资产管理规章制度并组织实施。组织起草年度全区国有资产管理报告。负责国有资本经营预算相关工作。贯彻落实国有企业改革中剥离企业办社会职能的财政政策；监缴区属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度；按规定管理资产评估工作；贯彻执行政府采购政策，审批监督行政事业单位政府采购工作，受理采购投诉事项。

8.根据全区国民经济发展计划，拟订全区财税收入计划。负责政府性基金管理；负责职责范围内的政府非税收入管理工作；执行政府非税收入管理制度和政策；负责全区住房基金管理相关工作；参与拟订公有住房、国有土地出让收入资金分配的有关政策。

9.执行国家、省、市社会保障制度改革政策，参与全区社会保障制度改革相关工作；会同有关部门管理社会保障资金。

10.参与拟订区级基建投资有关政策。拟订基建财务管理有关实施办法并监督实施。

11.承担区人民政府交办的财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

12.负责管理全区的财务会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；督促财会人员依法行使职责；负责和组织财会人员继续教育工作；负责会计代理记账机构审核及管理。

13.负责安排、管理和监督区级财政支出；管理区级行政事业单位及所属单位预算经费、事业费、专项资金并对使用情况进行监督。

14.负责办理和监督区级财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订区级建设投资的有关政策和资金管理办法。

15.负责全区支农、惠农资金及有关政策性补贴的审核、拨付、监督和管理工作。

16.贯彻执行财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善绩效评价体系，组织开展区级预算绩效管理工作。

17.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，会同区级相关部门监督预算单位的财务活动，对财经纪律执行情况进行监督检查。

18.贯彻执行国库管理相关制度，负责纳入国库集中支付管理的区级财政性资金拨付的审核、支付及相关会计核算；负责组织实施区级财政国库集中支付制度改革工作和区级预算单位国库集中支付相关业务培训工作；负责对预算单位零余额账户财政资金支出的动态监控工作。

19.负责土地储备支出评审相关工作。

20.负责国库集中支付相关工作。

21.承担昆明市西山区人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据西山区人民政府授权，代表区政府履行国有资产出资人职责。拟定和实施国有资本管理政策、规则和制度。指导推进所监管企业进行改革和重组；监督所监管企业国有资产保值增值；通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免及考核，并根据其经营业绩进行奖惩；负责监管企业工资分配管理工作，制定监管企业负责人收入分配政策并组织实施。负责本行业领域的安全生产监管工作。

22.承担昆明市西山区人民政府金融办公室日常工作。贯彻执行上级部门有关金融工作的方针政策和法律法规，研究提出服务和促进全区金融业发展的意见和建议，引导和鼓励金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度；组织开展政府与金融机构的合作，负责区政府与金融监管机构的联系沟通，配合依法履行监督管理职能；建立健全政府、企业与金融机构的沟通协调机制，协助各项目单位和业主单位与金融机构的联系，参与指导、协调和规范融资主体开展融资业务工作；配合上级部门组织协调有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定；负责小额贷款公司、融资性担保公司的管理工作，配合上级及有关部门开展新型地方性金融机构的管理工作；配合上级部门推进资本市场、保险市场发展，引导保险资金支持地方经济社会发展；承办上级财政、金融监管部门涉及地方金融机构改革发展、报表审查、专项资金申报等管理工作。

23.完成区委、区政府和上级机关交办的其他任务。

（二）机构设置情况

1.昆明市西山区财政局是昆明市西山区人民政府工作部门，正科级，加挂昆明市西山区人民政府金融办公室、昆明市西山区人民政府国有资产监督管理委员会牌子。设10个内设机构，包括：办公室、预算绩效管理科、国库科、综合科、行财科、城乡建设科、社会保障科、国资管理科、金融产业发展科、会计监督检查科。下设马街、金碧、永昌、福海、前卫、棕树营、西苑、碧鸡、海口、团结10个财政所，为昆明市西山区财政局派出机构。

2.昆明市西山区金融投资综合服务中心是昆明市西山区财政局所属事业单位，正科级，公益一类财政全额拨款事业单位。

（三）重点工作概述

2022年，昆明市西山区财政局认真贯彻落实区委、区政府重大决策部署，科学统筹抓收入、优化支出保重点、调整结构保民生，确保了财政经济运行平稳。全年全区一般公共预算收入327,850万元，为调整预算325,000万元的100.88%；一般公共预算支出522,702万元，为调整预算523,247万元的99.90%。昆明市西山区财政局不断调整和优化支出结构，严控一般性支出，财政投入优先向教育、医疗卫生、基础设施建设、巩固脱贫攻坚成果、生态环保治理等领域倾斜，确保了我区各项事业发展的重点支出。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制70人，其中：行政编制20人，工勤人员编制1人，事业编制49人。在职实有65人，其中： 财政全额保障65人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 42人，其中： 离休 0人，退休42人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入2263.05万元，其中：一般公共预算2005.85万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益257.2万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比部门财务收入增加54.45万元，其中:一般公共预算财政拨款减少195.55万元，国有资本经营预算财政拨款增加250万元。主要原因分析：财政全供养人员数量变动、国有资本经营预算项目增加、政府目标考核奖标准调整及继续深化零基预算，严格按照项目实施的必要性及进度进行预算安排等。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入2263.05万元，其中：本年收入2263.05万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2005.85万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款257.2万元。

与上年对比部门财务收入增加54.45万元，其中:一般公共预算财政拨款减少195.55万元，国有资本经营预算财政拨款增加250万元。主要原因分析：财政全供养人员数量变动、国有资本经营预算项目增加、政府目标考核奖标准调整及继续深化零基预算，严格按照项目实施的必要性及进度进行预算安排等。

四、预算单位支出情况

2023年年部门预算总支出2263.05万元。财政拨款安排支出2263.05万元，其中：基本支出1818.08万元，与上年对比增加5.75万元，主要原因：行政运行经费比上年减少；项目支出444.97万元，与上年对比增加100.82万元，主要原因分析：国有资本经营预算项目增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.2010601，主要用于财政事务中单位的基本支出1343.69万元；

2.2010602，主要用于财政事务中单位的一般行政管理事务支出121.52万元；

3. 2060499，主要用于其他用于技术研究与开发的支出66.25万元；

4.2080505，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出117.12万元；

5.2080599，主要用于其他行政事业单位养老支出105.84万元；

6.2080801，主要用于死亡抚恤支出2.94万元；

7.2101101，主要用于财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费支出59.33万元；

8.2101102，主要用于财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费支出13.08万元；

9.2101103，主要用于财政部门安排的公务员医疗补助支出53.11万元；

10.2101199，主要用于财政部门安排的其他行政事业单位医疗支出4.03万元；

11.2210201，主要用于行政事业单位按相关规定为职工缴纳的住房公积金支出118.94万元；

12.2239999，主要用于安排用于其他国有资本经营预算支出257.2万元（注：该科目不属于一般公共预算支出）。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.基本支出1818.08万元，具体为：

列“301”支出，主要反映工资福利支出1538.63万元,主要用于职工工资保险等支出；

列“302”支出，主要反映商品和服务支出170.67万元，主要用于办公相关经费的支出；

列“303”支出，主要反映对个人和家庭的补助108.78万元，主要用于离退休人员生活补助和遗属补助。

2.项目支出344.15万元，具体为：

列“302”支出，主要反映委托业务支出435.97万元，主要用于委托业务费及劳务费;

列“312”支出，主要反映费用补贴9万元，主要用于金融行业监管经费。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

昆明市西山区财政局2023年无与中央配套事项。

（二）与省级配套事项

昆明市西山区财政局2023年无与省级配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

昆明市西山区财政局2023年无按既定政策标准测算补助事项。

（四）经济社会事业发展事项

昆明市西山区财政局2023年无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额5万元，其中：政府采购货物预算3万元、政府采购服务预算2万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2.3万元，与上年持平，无变化。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区财政局2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区财政局2023年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区财政局2023年公务用车购置及运行维护费为2.3万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费2.3万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

1.项目名称

区属国有企业工资总额预算审核专项经费。

2.立项依据

《西山区人民政府国有资产监督管理委员会监管企业工资总额管理办法（试行）》相关规定。

3.项目实施单位

单位名称：昆明市西山区财政局

组织机构代码：11530112015116954N

地址：西山区秀苑路188号

联系电话：68227758

法人代表：李绍文

经费来源：全额拨款

单位概况：昆明市西山区财政局是昆明市西山区人民政府工作部门，为正科级，加挂昆明市西山区人民政府金融办公室、昆明市西山区人民政府国有资产监督管理委员会牌子。设10个内设机构，设10个财政所。

4.项目基本概况

对西发展集团公司及其所属企业、区城投公司及其所属企业纳入工资总额管理的区属国有企业开展工资总额预算审核。

5.项目实施内容

2022年工资总额审计清算；2023年工资总额预算编制审核；对企业及国资委工作人员工资总额预算工作的业务培训，对企业工资总额预算制度建设的指导；对工资总额预算执行过程的监督检查。

6.资金安排情况

安排预算资金44万元，从国有资本经营预算列支。

7.项目实施计划

企业于4月30日前编制当年工资总额预算方案报区国资委；企业于每年5月31日前向区国资委报送上年度工资总额预算执行情况报告。区国资委对企业工资总额预算执行情况进行清算评价，出具清算评价意见，并确定本年度工资总额基数。区国资委做好所区属企业工资总额预算方案的核准及备案工作，加强对工资总额预算执行情况的动态监控和执行结果的清算评价。

8.项目实施成效

建立健全区属国有企业职工工资与效益同向联动、与劳动力市场基本适应、与劳动生产率挂钩的工资决定和增长机制， 促进企业进一步深化内部收入分配机制改革，构建市场化劳动用工和收入分配机制，实现企业内部管理人员能上能下、员工能进能出、收入能增能减，增强企业活力和竞争力。

9.项目绩效目标表

效益指标：促进区属企业良性发展，更好服务西山建设。

产出指标：对西发展集团公司及其所属企业、区城投公司及其所属企业纳入工资总额管理；预计费用，以实际签订协议金额为准，协议不超出预算金额。

满意度指标：实现对纳入工资总额管理的的国有企业实现工效挂钩，企业稳定。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区财政局2023年机关运行经费安排153.70万元，与上年对比减少3.19万元，主要原因分析：贯彻厉行节约，压缩机关运行支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，昆明市西山区财政局资产总额235.96万元，其中，流动资产98.66万元，固定资产133.66万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产3.64万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少140.4万元，其中固定资产增加49.94万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产20项，账面原值7.07万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数。

监督索引号53011200131800111

附件2：昆明市西山区财政局2023年部门预算公开情况表20230303100714289