福海街道办事处关于杨家社区和平巷、和顺巷老旧小区提升微改造项目决算审计发现问题的整改情况报告
发布时间：2023-01-06 14:13
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来源：昆明市西山区人民政府
福海街道办事处
关于杨家社区和平巷、和顺巷老旧小区提升微改造项目决算审计发现问题的整改情况报告
2022年5月至9月，西山区审计局对福海街道办事处杨家社区和平巷、和顺巷老旧小区提升微改造项目进行决算审计，根据《关于西山区2019年至2021年老旧小区改造项目决算审计的审计决定》（西审决〔2022〕11号）及《西山区2019年至2021年老旧小区改造项目决算审计报告》（西审报〔2022〕4号），审计发现的问题以及其他需要关注的问题涉及福海街道共4个，现将整改情况报告如下：
一、审计发现的问题
（一）多计工程价款问题
本项目决算送审金额2910344.98元，经审计，调整多计工程价款81308.74元，审定工程价款2829036.24元，调整主要原因为工程量不实，单价偏离市场价等情形。
整改情况：工程量不实是因为施工单位预算员结算时，按照施工图进行结算上报审计，由于现场客观条件，部分中水管网不具备施工条件，导致中水管管子工程量减少，相应的开挖和回填量也减少，施工单位已按照竣工图进行结算上报审计，审计已现场核实工程量并进行核减；单价偏离市场价是因新增部分墙角抹灰施工单位按零星抹灰定额结算上报审计，审计现场认定为装饰抹灰，导致单价调整，审计已按照装饰抹灰定额结算对工程款进行核减。福海街道委托西山区住房和城乡建设局总共拨付施工单位工程款为1844950.73元，具体情况：2020年7月14日拨付工程预付款824046.40元（合同价款的30%）；2020年12月15日拨付工程进度款842471.06元（合同价款的30.67%）；2021年2月3日拨付工程进度款178433.27元（合同价款的6.5%）。上述已拨付工程价款总额未超出审计审定的工程价款2829036.24元。我处在后期工程款尾款支付过程中，严格按照审计审定的应付尾款金额984085.51元进行支付，确保多计工程价款问题整改到位。
（二）未严格执行竣工财务决算管理问题
本次审计中，单位编制了项目竣工财务决算报表，并报送至审计局进行审计，但无决算批复文件，决算编报不够规范。
整改情况：按照西山区老旧小区改造工作机制，街道办事处只负责工程设施和施工，但对竣工决算编制等专业问题街道无法完整规范处理；本次和平巷、和顺巷老旧小区改造工程项目未引入有相关资质的单位进行竣工决算编制工作，因无相应专业的工作人员，决算编报不够规范，已按要求进行了修改完善。
二、其他需要关注的问题
（一）未按照工作目标要求的时间完成项目以及对工期管理不到位问题
按照西山区老旧小区改造计划，项目应于2020年3月底前开工，2020年6月底前竣工。本项目于2020年6月15日开工，于2020年7月30日完工，且未按照合同约定的时间2020年7月15日竣工。
整改情况：因项目下达任务时间晚，前期方案设计、施工手续办理以及施工单位招标工作开展需要一定时间等原因，导致项目开工时间延后；施工过程中因新增工程量、施工现场问题协调、施工期间正值雨季雨水较多影响施工以及高考期间暂停施工等原因，导致竣工时间延后。因上述客观原因，项目无法按照合同约定时间完工，施工单位于2020年7月11日办理了工程延期报审手续。在后续老旧小区改造工作中，我处将加快项目前期审批手续的办理，并衔接好施工单位招标的时间，同时加强对工期的管理，确保项目按照合同约定时间完成建设。
（二）未建立专项维修资金归集、使用、续筹机制问题
我处和平巷、和顺巷老旧小区改造后暂未建立专项维修资金
归集、使用、续筹机制。
整改情况：为巩固改造成果，我处将根据两个老旧小区改造情况，结合小区的实际情况，通过鼓励业主主动交存、利用公共收益补充等方式，探索多途径、多主体、共同参与的老旧小区专项维修资金补建及管理模式，建立健全老旧小区住宅专项维修资金归集、使用、长效续筹机制。
我处已积极整改落实和平巷、和顺巷老旧小区改造审计存在的问题，并将举一反三，在今后的老旧小区改造工作中避免出现类似问题。
西山区人民政府福海街道办事处
2022年1月5日
