监督索引号53011200136004001000

昆明市西山区海口建磷中心学校

2021年度部门决算

目录

第一部分 昆明市西山区海口建磷中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市西山区海口建磷中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.参照上级部门和本校的三定方案，认真贯彻党的教育方针及政策，依法治校，深化教育改革，实施小学、初中义务教育，促进基础教育发展，包括：小学学历教育、初中学历教育；实施农村幼儿教育。

2.我部门共设置23个内设机构，包括：校长办公室、副校长及副书记办公室、综合办公室、建磷总务处、建磷教务处、六年级组办公室、七年级组办公室、八年级组办公室、九年级组办公室、文印室、中学体育组、化建校点主任办公室、化建教务处、建磷小学教务处、一至三年级组办公室、四至五年级组办公室、小学体育组、海磷校点主任办公室、海磷班主任办公室、档案室、建磷校点营养餐室、化建校点营养餐室、海磷校点营养餐室。

3.我部门无下属单位。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.做好年度预算绩效管理工作，合理安排资金的支付，按时完成预算支出进度，保障学校的教学工作正常开展。

2.进一步完善学校发展规划，完善财务管理制度、奖惩制度、教职工请假制度、教职工工作、纪律制度等。

3.定期组织教师参加培训，提高教育教学能力，为学生提供高效优质的教学。

4.完成招生目标任务，做好小升初及中考考试相关工作，提升升学率，加强学生全面发展教学。

5.继续落实好学生营养餐及学前困难学生补助的惠民政策，让学生在国家政府的关怀下，健康的成长，降低学生家庭经济负担。

6.举办4次大型课外活动，活动参加学生占学生总人数的90%。

7.保障人员工资及津补贴每月按时并足额支付，保障人员社保及住房公积金缴费，按在校学生数及时足额下达公用经费，保障学校的教学活动正常开展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市西山区海口建磷中心学校2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即：昆明市西山区海口建磷中心学校。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市西山区海口建磷中心学校2021年末实有人员编制102人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制102人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员99人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员59人。其中：离休0人，退休59人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

昆明市西山区海口建磷中心学校没有政府性基金收入支出，也没有国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市西山区海口建磷中心学校2021年度收入合计2820.1万元。其中：财政拨款收入2820.1万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比，增加212.87万元，主要原因是基本支出收入增加109.21万元，项目支出收入增加103.66万元，包括：教育支出增加168.18万元，社会保障和就业支出增加35.46万元，住房保障支出增加15.9万元，卫生健康支出减少6.67万元。

二、支出决算情况说明

昆明市西山区海口建磷中心学校2021年度支出合计2820.96万元。其中：基本支出2700.49万元，占总支出的95.73％；项目支出120.47万元，占总支出4.27％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比，增加138.25万元，主要原因是基本支出增加46.32万元（首先是社保和住房公积金缴费基数逐年上调导致缴费增加，其次是人员的薪级工资逐年增加），项目支出增加91.93万元（首先是2021年城乡公用经费补助资金78.73万元纳入决算，其次是增加营养改善计划资金的食品安全监管平台建设项目）。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障昆明市西山区海口建磷中心学校单位正常运转的日常支出2700.49万元。与上年对比增加138.25万元，增长5.21％，主要原因是社保和住房公积金缴费基数逐年上调导致缴费增加，其次是人员的薪级工资逐年增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2451.7万元，占基本支出的90.79％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费248.79万元，占基本支出的9.21％。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障昆明市西山区海口建磷中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出120.47元。与上年对比，增加91.93万元,增长322.11％，主要原因是2021年城乡公用经费补助资金78.73万元纳入决算，其次是增加营养改善计划资金的食品安全监管平台建设项目。其中：一般公共服务支出0万元，占项目支出0%；教育支出119.47万元，占项目支出99.17%；科学技术支出0万元，占项目支出0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占项目支出0%；社会保障和就业支出1万元，占项目支出0.83%；卫生健康支出0万元，占项目支出0%；城乡社区支出0万元，占项目支出0%；农林水支出0万元，占项目支出0%；其他支出0万元，占项目支出0%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市西山区海口建磷中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出2820.96万元,占本年支出合计的100%。与上年对比，增加138.25万元,主要原因是项目支出增加91.93万元，再是基本支出的公用经费增加34.17万元（保安配置人数增加，且服务费标准提高），人员经费增加12.15万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的支出。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于外交事务的支出。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于国防方面的支出。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于维护社会公共安全方面的支出。

5.教育（类）支出2085.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.94%。主要用于教育管理事务支出0万元，普通教育支出2084.4万元，职业教育支出0万元，特殊教育0.12万元，进修及培训0万元，教育费附加安排的支出0万元，其他教育支出1.27万元。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于科学技术方面的支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于综合性运动会及单项体育比赛方面的支出、业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。

8.社会保障和就业（类）支出338.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的12%。主要用于事业单位开支的离退休经费支出、行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出、职业年金支出等。

9.卫生健康（类）支出203.77万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.22%。主要用于行政单位基本医疗保险缴费经费支出、财政部门安排的公务员医疗补助经费支出。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于节能环保方面的支出。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于农林水事务方面的支出。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于交通运输方面的支出。

14.资源勘探信息（类）等支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面的支出。

15.商业服务业（类）等支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于商业服务业方面的支出。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于金融方面的支出。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于对其他地区各类援助等支出。

18.自然资源海洋气象（类）等支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于自然资源、海洋、测绘、气象等公益服务事业方面的支出。

19.住房保障（类）支出192.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.84%。主要用于行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金等。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于粮油和物资储备方面的支出。

21.灾害防治及应急管理支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于灾害防治及应急管理等方面的支出。

22.其他（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于不能划分到上述功能科目的其他支出。

23.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于归还债务本金所发生的支出。

24.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于归还债务利息所发生的支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市西山区海口建磷中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的100%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因是我单位严格执行三公经费政策，避免不合理支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0万元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位严格执行三公经费政策，避免不合理支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：2021年度无因公出国（境）开支及开展工作情况。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于赴教育业务工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相关工作产生的接待批次及人次等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于相关工作产生的接待批次及人次等发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市西山区海口建磷中心学校2021年无机关运行经费，与上年持平，无变化。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，昆明市西山区海口建磷中心学校资产总额5014.54万元，其中，流动资产288.48万元，固定资产1677.31万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程3018.35万元，无形资产30.4万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少521.87万元，其中固定资产增加1024.06万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产22项，账面原值17.66万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额10.53万元，其中：政府采购货物支出0.27万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出10.26万元。授予中小企业合同金额10.53万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

昆明市西山区海口建磷中心学校2021年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

监督索引号53011200136004001111

附件2 2021年度部门决算公开表（海口建磷中心学校）20221028113944832