西山区海口河综合整治工程决算审计结果
发布时间：2022-04-24 17:47
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来源：昆明市西山区人民政府
西山区海口河综合整治工程决算审计结果
2022年第 号
（二○二二年月 日公告）
依据《中华人民共和国审计法》的规定，昆明市西山区审计局于2021年9月7日至2021年11月30日组成审计组，对西山区兴禹水资源开发有限公司、海口街道办事处、西山区水务局、西山区滇池治理重点建设工程指挥部办公室负责建设的西山区海口河综合整治工程决算进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、 基本情况
西山区海口河综合整治工程分为上段、下段，其中：海口河综合整治工程（上段）于2009年3月15日经昆明市发展和改革委员会《关于海口河综合整治工程可行性研究报告的批复》(昆发改地区〔2009〕266号)文立项批复，整治范围为中滩闸~滚龙坝河段，长12.5km，建设范围为河道设计河口线两侧各10m，分两期施工。一期为中滩闸~老街大桥，由西山区兴禹水资源开发有限公司和海口街道办事处负责实施，工程内容包括截污、村庄污水收集处理、绿化、沟渠疏通、垃圾清运。二期为老街大桥~滚龙坝，由西山区水务局负责实施，工程内容包括河道整治及截污。项目于2012年2月15日开工建设，2015年10月20日完工，2020年1月17日竣工验收合格。
海口河综合整治工程（下段）经昆明市西山区发展和改革局《关于海口河下段（西山区段）水环境综合整治工程项目的立项批复》（西发改〔2016〕167号）批准，范围为滚龙坝至黄塘大桥，全长4.2km，主要建设内容包括河堤整治、河道清淤、两岸绿化及修建防汛通道。总投资8 999.73万元，其中：工程直接费4 233.26万元，工程建设其他费4131.2万元，工程预备费635.27万元。建设单位为西山区兴禹水资源开发有限公司，实际由西山区滇池治理重点建设工程指挥部办公室负责实施。工程于2017年3月9日开工建设，2019年11月15日完工，于2020年4月29日竣工验收合格。
该项目竣工决算账面反映完成投资71454.19万元，经抽查，发现9384.74万元决算不实应予调整，其中：海口河上段账面反映完成投资61312.77万元，经抽查，发现7775.49万元决算不实应予调整；海口河下段账面反映完成投资10141.42万元，经抽查，发现决算1609.25万元不实应予调整。
二、审计发现的主要问题
经抽查发现，因工程量不实、单价偏离市场价等情形，造成多计工程价款8375.34万元，其中海口河上段7775.49万元、海口河下段599.85万元；因计费基数变化和计算错误等原因，海口河下段造成多计待摊投资1009.40万元。
三、审计处理情况及建议
审计调查结果表明，海口河综合整治工程基本执行了项目法人制、监理制、合同制和招投标制度。但审计发现，存在多计工程价款、多计待摊投资，超工期、超合同价、超概算，签证不实、审计变更管理不严、重要资料缺失等问题。对多计工程价款、多计待摊投资的问题,已建议建设单位应认真核实，按照合同和相关法律法规，依法据实结算。并建议建设单位应严格执行基本建设程序，加强项目管理，规范招投标、签量核价、优化设计、检查验收、结算付款、资产核算、项目运行、请示报告等行为；严格按照竣工决算管理相关要求，及时收集、整理和妥善保存建设项目档案资料。
四、审计发现问题的整改情况
对本次审计发现的问题，西山区水务局、西山区滇池治理重点建设工程指挥部办公室对审计决定严格执行，对审计建议积极采纳，但均未出具审计整改情况报告；西山区兴禹水资源开发有限公司和海口街道办事处未整改。
