监督索引号53011200136003700000

附件2

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2022年部门预算公开

目录

第一部分 昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

十、预算收支增减变化情况说明

第二部分 昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校

2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、全面贯彻国家教育方针，实施小学义务教育，促进基础教育发展，具体负责碧鸡街道划定范围内义务教育阶段小学教育教学工作。

2、坚持学校工作以教学为主，按照国家统一编制的教学计划、教学大纲、课程计划，遵循教学规律组织教学，抓好教学常规管理，打造高效课堂，全面提高教育教学质量。

（二）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：教务处、办公室、总务处、我校下设3个分校，分别是徐霞客分校，碧水分校、长坡分校。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个，是昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制95人，其中：行政编制0人，事业编制95人。在职实有94人，其中： 财政全供养 94人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员82人，其中：离休 0人，退休 82人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入2562.87万元，其中：一般公共预算财政拨款2542.91万元，一般公共预算项目经费19.97万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

2021年收到预算收入2473.98万元，结余0万元，2022年与2021年对比增加了88.98万元，主要原因是2022年增加了8个聘任教师人员经费：60万元，增加了7个保安人员经费28万元，增加了小学生城乡公用经费：12.73万元。特殊教育公用经费：1.23万元，增加了涉农地区学生出行交通补助资金6万元。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入2562.87万元，其中:本年收入2562.87万元，结余结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2542.91万元，一般公共预算财政拨款项目经费19.97万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元，财政专户管理资金拨款0万元。

2021年部门财政拨款收入2473.98万元，结余0万元，2022年与2021年对比增加了88.98万元，主要原因是2022年增加了8个聘任教师人员经费：60万元，增加了7个保安人员经费28万元，增加了小学生城乡公用经费：12.73万元。特殊教育公用经费：1.23万元，增加了涉农地区学生出行交通补助资金6万元。

四、预算单位支出情况

2022年昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校支出预算：2022年部门预算总支出2562.87万元。财政拨款安排支出 2562.87万元，其中：基本支出2542.91万元，含人员经费2207.85万元，公用经费335.1万元，项目支出19.96万元，其中一般公共预算项目支出19.96万元，政府性基金预算项目支出0万元，国有资本经营预算项目支出0万元，结余结转0万元。

2021年基本支出2473.98万元，2022年对比2021年增加了68.93万元，主要原因是2022年增加了8个聘任教师人员经费：60万元；2022年预算项目支出19.96万元，2021年预算项目支出0元，与2021年对比增加了预算项目支出19.96万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050201学前教育支出：基本支出3.66万元

2050202小学教育支出：1866.62万元，基本支出1853.89项目经费支出12.73万元。

2050701特殊学校教育支出：3.16万元，基本支出，1.93万元，项目支出1.23万元

2050999其他教育费附加安排的支出 ：项目支出6万元

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：基本支出151.59万元

2080599其他行政事业单位养老支出，基本支出169.32万元

2101102事业单位医疗支出，基本支出93.58万元

2101103公务员医疗补助支出，基本支出89.73万元

2101199其他行政事业单位医疗支出，基本支出7.35万元

2210201住房公积金支出，基本支出171.86万元

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

301，工资福利支出2032.00万元，此支出全部为基本支出。主要反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

302，商品和服务支出355.02万元，其中基本支出335.06万元，项目支出19.96万元，主要反映单位购买商品和服务支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

303，对个人和家庭的补助175.85万元，此支出全部为基本支出。主要反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

310，资本性支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元，主要反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无对下转移支付资金。

（一）与中央配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无中央配套事项对下转移支付资金。

（二）与省级配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无省级配套事项对下转移支付资金。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无既定政策标准测算补助事项对下转移支付资金。

（四）经济社会事业发展事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无经济社会事业发展事项对下转移支付资金。

六、政府采购预算情况

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，与上年持平，无变化，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2022年公务接待费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费0万元，较上年减少0万元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

2022年城乡小学生均公用经费12.73万元，推进教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量，培养综合性高素质人才。坚持依法办学，遵守学校章程，维护学校利益。深化教育改革，改善中小学校办学条件，促进全中心教育事业蓬勃发展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

      2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

       3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

      4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

      5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

      6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

      7.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校属于非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校资产总额1948.86万元，其中，流动资产467.61万元，固定资产1479.68万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.57万元，其他资产0万元。2020年资产总额1385.97万元，与2020年相比，2021年资产总额增加105.61万元，其中固定资产增加105.61万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开部门截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校基本支出2542.91万元，2021年基本预算支出2473.98万元，与2021年对比增加了88.98万元，增加主要原因是：

1、2022年增加了8个聘任教师人员经费：60万元；

2、增加了7个保安人员经费28万元，

（二）项目支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校项目支出19.96万元，与上年对比增加19.96万元，增加的原因主要是：

1、增加了小学生城乡公用经费：12.73万元。根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》、从2020年春季学期起，中西部地区城乡义务教育学校生均公用经费基准定额从年生均小学600元、初中800元，调整为年生均小学650元/人，初中850元/人，寄宿生200元/人。

2、特殊教育公用经费：1.23万元，确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教学。

3、增加了涉农地区学生出行交通补助资金6万元。为解决我区涉农地区学生出行困难，消除学生乘坐无资质车辆上下学等交通安全隐患，根据西山区人民政府办公会处理签（2015-71），开通涉农地区公交线路。

附件4

昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校

2022年城乡小学生均公用经费项目

一、项目名称

城乡小学生均公用经费

二、立项依据

为加强城乡义务教育补助经费管理，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展，按照《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67号）和《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发〔2016〕74号）文件精神，设立城乡义务教育公用经费补助项目，严格落实城乡义务教育公用经费保障机制，项目单位按照《云南省城乡义务教育学校公用经费管理办法》（云财教〔2017〕388号）管理和使用资金。

三、项目实施单位

单位名称：昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校

组织机构代码：12530112431411311G

地址：昆明市西山区碧鸡街道办事处高峣村

联系电话：0871-68413044

法人代表：张进

经费来源：区级公共财政预算

单位概况：

1、认真贯彻党的教育方针及政策，依法治校，深化教育改革，实施小学、初中义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育、初中学历教育；实施农村幼儿教育。

2、学校在区教育体育局党委、政府的领导下，谋划布局，全面推进义务教育均衡发展。实施小学和初中教育、宣传贯彻执行党和国家教育方针、政策、法律法规，依法治学，贯彻执行区教育体育局的行政规章制度。

3、巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级政府依法动员组织适龄少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育，不断提高教育教学质量，为高等学校输送更多优秀学生。

4、认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，坚持民主管理，依法办校，全面实施素质教育，培养学生德、智、体、美、劳等全方面的发展，为高等教育培养全面发展的学习型人才。

5、坚持校长负责制，定期召开中层领导校务委员会，在办学实践中交流思想，研究方法；加大教师培训力度，提高教师专业及相关教学能力水平，不断改进办学策略。

6、坚持校务公开，发挥全体教职工的主人翁作用，使民主监督制度不断完善，使群策群力精神得到充分体现。

四、项目基本概况

城乡小学义务教育公用经费项目，对城乡小学义务教育学校（含民办学校）按照不低于生均公用经费基准定额的标准补助公用经费，并适当提高寄宿制学校、规模较小学校、北方取暖地区学校、特殊教育学校和随班就读残疾学生的公用经费补助水平。城乡小学义务教育生均公用经费基准定额由国家统一制定。

五、项目实施内容

城乡小学义务教育公用经费补助资金由中央与地方按规定比例分担，用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，具体支出范围包括：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。公用经费不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的支出。城乡生均公用经费项目实施范围为城乡义务教育阶段学校。2022年补助标准为小学每生每年650元。

六、资金安排情况

根据《昆明市西山区教育体育局关于批复2022年部门预算的通知》（西教体通〔2022〕51号），我单位本年度预算安排区级城乡小学生均公用经费12.73万元。

七、项目实施计划

根据城乡义务教育阶段公用经费项目实施计划，我单位按照2020-2021年度西山区教育事业统计学生人数，核定城乡义务教育公用经费，严格按照各级资金使用要求管理支付，保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务的目的。

八、项目实施成效

通过建立适应新型城镇化发展要求，按照深化财税体制改革、教育领域综合改革的新要求，统筹设计城乡一体化的义务教育经费保障机制，增强政策的统一性、协调性和前瞻性。城乡义务教育公用经费补助资金由中央与地方按规定比例分担，该项目实施以来，有效地保障了学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，推动了义务教育的均衡发展。

九、项目绩效目标表

监督索引号53011200136003700111

附件3：2022年部门预算公开情况表（昆明市西山区碧鸡徐霞客中心学校）20220223040031692