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附件2

昆明市第三幼儿园2022年部门预算公开

目录

第一部分 昆明市第三幼儿园2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

十、预算收支增减变化情况说明

第二部分 昆明市第三幼儿园2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

昆明市第三幼儿园2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

认真贯彻执行党和国家的教育方针政策、法律法规及《幼儿园纲要》、《幼儿园工作规程》等；坚持正确的办园方向，制订幼儿园发展的目标和措施，并组织实施。

贯彻执行国家幼儿园课程标准，坚持保育和教育相结合，遵循幼儿身心发展的规律、年龄特点、个体差异等，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。

（二）机构设置情况

我单位共设置2个内设机构，包括：保教组和后勤组，保教组管理人员职数为2人（教研组长、保育组长），后勤组管理人员职数为1人（后勤组长），分别由副园长和党支部书记分管。所属单位0个，我单位无下属单位。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。实施学龄前幼儿保育和教育，促进基础教育发展。

其主要职责任务是：

1.认真贯彻执行党和国家的教育方针政策、法律法规及《幼儿园纲要》、《幼儿园工作规程》等；坚持正确的办园方向，制订幼儿园发展的目标和措施，并组织实施。

2.贯彻执行国家幼儿园课程标准，坚持保育和教育相结合，遵循幼儿身心发展的规律、年龄特点、个体差异等，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。

3、继续开展“园长培训班”任务和跟岗学习任务，积极开展“对口帮扶”，引领昆明市、西山区开展课程游戏化课题研究；依托“王蕾名师工作室”课题研究，推动教师专业发展。

4、发挥幼儿园对社会的教育影响力。

二、预算单位基本情况

我单位编制2022年部门预算单位共1个，是二级预算部门。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制49人，其中：行政编制 0人，事业编制49人。在职实有47人，其中：财政全供养 47人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 44人，其中：离休 0人，退休 44人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入 1362.15万元，其中：一般公共预算财政拨款1362.15万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比增加86.64万元，主要原因分析为安保人员增加了4人和聘任制教师增加了5人。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入1362.15万元，其中:本年收入1362.15万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1362.15万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元，财政专户管理资金拨款0万元。

与上年对比增加86.64万元，主要原因分析为安保人员增加了4人和聘任制教师增加了5人。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 1362.15万元。财政拨款安排支出 1362.15万元，其中：基本支出1255.41万元，与上年对比增加84.90万元，主要原因分析医保、养保、公积金基数调整后，总体缴费基数增加；项目支出106.74万元，与上年对比增加1.74万元，主要原因分析学校有新增的维修维护项目。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050201，主要用于学前教育支出，1012.65，其中基本支出905.90万元，项目支出106.74万元。

2080505，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，76.61万元。

2080599，主要用于行政事业单位生活补助支出，89.76万元。

2101102，主要用于事业单位医疗保险缴费支出，47.29万元。

2101103，主要用于公务员医疗补助，41.45万元。

2101199，主要用于其他行政事业单位医疗支出，3.39万元。

2210201，主要用于住房公积金支出，91.01万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

301，工资福利支出1030.88万元，此支出全部为基本支出。主要反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

302，商品和服务支出240.92万元，其中基本支出134.78万元，项目支出106.14万元，主要反映单位购买商品和服务支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

303，对个人和家庭的补助89.76万元，此支出全部为基本支出。主要反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

310，资本性支出0.6万元，其中基本支出0万元，项目支出0.6万元，主要反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无对下转移支付资金。

（一）与中央配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无中央配套事项对下转移支付资金。

（二）与省级配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无省级配套事项对下转移支付资金。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无既定政策标准测算补助事项对下转移支付资金。

（四）经济社会事业发展事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无经济社会事业发展事项对下转移支付资金。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额24.54万元，其中：政府采购货物预算1万元、政府采购服务预算23.54万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市第三幼儿园2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市第三幼儿园2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市第三幼儿园2022年公务接待费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市第三幼儿园2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费0万元，较上年减少0万元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

我园本着实施学龄前幼儿保育和教育，促进基础教育发展的目标，以确保园内幼儿及教师一日生活、工作的正常开展，实施的幼儿园运转补助经费，根据《昆明市西山区财政局关于对支出预算执行进度考核的通知》（西财〔2017〕47号）及《昆明市西山区财政局关于编制2020-2022年中期财政规划和2020年部门预算的通知》要求，制定2022年运转补助经费项目预算绩效目标。我单位一直以“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”为原则，在保证幼儿园正常运转和发展的基本需要为前提，参考2021年度预算、决算情况，以及对园内人员和物资的需求进行核算，并且经过市场调查，对物价进行了解，结合实际的需求，申请此项目。

       九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

    2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

    3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

    4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

    5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

    6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

    7.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市第三幼儿园属于非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，昆明市第三幼儿园资产总额461.58万元，其中，流动资产382.30万元，固定资产54.93万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.79万元，其他资产23.56万元。与上年相比，本年资产总额减少488.39万元，原因是我园2020年新增支持学前教育专项资金300万元，托育机构专项资金414万元，2021年完成部分支付，导致资产总额减少，其中固定资产增加5.19 万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开部门截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市第三幼儿园基本支出 1255.41万元，与上年对比增加84.90万元，增加的原因主要是：

1.安保人员增加了4人。

2.聘任制教师增加了5人。

3.社会保险基数调整后总量上涨。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市第三幼儿园项目支出106.74万元，与上年对比增加1.74万元，增加的原因主要是：

1.维修维护费增加。

附件4

昆明市第三幼儿园2022年幼儿园运转补助经费项目

一、项目名称

幼儿园运转补助经费

二、立项依据

为加强学前教育补助经费管理，提高资金使用效益，推进学前教育均衡发展，按照《财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》（财库〔2017〕76号）和《财政部关于进一步加强地方财政部门和预算单位资金存放管理的通知》（财库〔2018〕80号）文件精神，根据《昆明市西山区财政局关于对支出预算执行进度考核的通知》（西财〔2017〕47号）及《昆明市西山区财政局关于编制2020-2022年中期财政规划和2020年部门预算的通知》要求，设立幼儿园运转补助经费项目，制定2022年运转补助经费项目预算绩效目标。严格落实学前教育运转经费保障机制，项目单位按照财政部关于进一步加强地方财政部门和预算单位资金存放管理的通知》（财库〔2018〕80号）文件精神严格管理和使用资金。

三、项目实施单位

单位名称：昆明市第三幼儿园

组织机构代码：12530112431380770N

地址：云南省昆明市书林街石桥铺36号

联系电话：0871-63162986

法人代表：王蕾

经费来源：区级公共财政预算

单位概况：

昆明市第三幼儿园是昆明市西山区教育局直属的省级示范幼儿园，座落在西山区历史与文化氛围浓厚的书林街。前身是美国教会锡安圣堂所办的私立恩光女中附属幼儿园，占地面积3759.2平方米，1953年4月 1日经昆明市政府批准正式成立并命名。

昆明市第三幼儿园是一所历史悠久、位置优越、环境优美、布局合理、设备先进、保教流的学园、乐园，享有很高的社会声誉。 1990年成为教育部《幼儿园工作规程》十所试点园之一,2000年评为云南省第一所一级一等幼儿园，2004年成为省督导评估优级甲等园；2006年成为教育部“以园为本教研制度建设”课题的实验研究基地园; 2012 年成为云南省《3-6岁儿童学习与发展指南》实验园; 2016年成为云南省课程游戏化建设负责单位及实验园及昆明市《3-6 岁儿童学习与发展指南》实验区课程游戏化总课题的负责单位。

昆明市第三幼儿园从2003年至今，连续18年被评为省级文明单位，现为省级文明学校、省级平安校园、省级绿色学校、省级示范家长学校、省级现代示范幼儿园、省市区学前教育对外示范窗口学校，昆明市五一劳动奖状单位、教育督导评估优级甲等幼儿园，是云南省学前教育的一面旗帜。

四、项目基本概况

财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见。我园一直以“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”为原则，在保证幼儿园正常运转和发展的基本需要为前提，参考2021年度预算、决算情况，以及对园内人员和物资的需求进行核算，并且经过市场调查，对物价进行了解，结合实际的需求，申请此项目。整体支出控制在预算内。各部门按照绩效要求完成年度整体绩效目标。

五、项目实施内容

幼儿园运转补助经费由区级财政按照幼儿园年度上缴保育资金比例下拨，用于保障幼儿园的正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，具体支出范围包括：教学业务与管理、教师培训、文体活动、水电、交通差旅、邮电，玩教具设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护、临聘教职人员的劳务费等。

六、资金安排情况

根据《昆明市西山区教育体育局关于批复2022年部门预算的通知》（西教体通〔2022〕13号），我单位本年度预算安排幼儿园运转补助经费106.74万元。

七、项目实施计划

根据幼儿园运转补助项目实施计划，我单位一直以“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”为原则，按照2020-2021年度参考2021年度预算、决算情况，以及对园内人员和物资的需求进行核算，并且经过市场调查，对物价进行了解，结合实际的需求核定幼儿园运转补助项目经费，严格按照各级资金使用要求管理支付，保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务的目的。实施绩效目标，整体支出控制在预算内。

八、项目实施成效

通过建立适应新型城镇化发展要求，按照深化财税体制改革、教育领域综合改革的新要求，统筹设计城乡一体化的学前教育经费保障机制，增强政策的统一性、协调性和前瞻性。幼儿园运转补助项目由区级财政按照幼儿园年度上缴保育资金比例下拨，该项目实施以来，有效地保障了学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，推动了学前教育的均衡发展。

       九、项目绩效目标表

监督索引号53011200136000400111

附件3：2022年部门预算公开情况表（昆明市第三幼儿园）20220222112500029