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附件2

昆明市西山区第一幼儿园2022年部门预算公开

目录

第一部分 昆明市西山区第一幼儿园2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

十、预算收支增减变化情况说明

第二部分 昆明市西山区第一幼儿园2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

昆明市西山区第一幼儿园

2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

全面贯彻落实党的教育方针，以《幼儿园管理条例》、《幼儿园工作规程》和《幼儿园教育指导纲要》、《3-6岁儿童学习与发展指南》等法律法规和相关文件精神为依据，认真学习、领会并贯彻落实相关文件精神，深化改革，明确发展方向，以科学发展观统领各项工作，围绕“一切为了孩子”办园宗旨，为学龄前儿童提供保育和教育服务。

（二）机构设置情况

我部门共设置1个内设机构，即办公室。

所属单位0个，我部门无下属单位。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对幼儿的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个，是昆明市西山区第一幼儿园。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制31人，其中：行政编制 0人，事业编制31人。在职实有26人，其中：财政全供养 26人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 17人，其中：离休 0人，退休 17人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入 838.56万元，其中：一般公共预算财政拨款838.56万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比财政总收入增加66.73万元，主要原因分析2022年在园幼儿人数增加，2022年新增7名聘任制教师和4名保安人员，日常公用经费和委托业务费增加。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入838.56 万元，其中:本年收入838.56万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款838.56万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元，财政专户管理资金拨款0万元。

与上年对比部门财政拨款收入增加66.73万元，主要原因分析2022年在园幼儿人数增加，2022年新增7名聘任制教师和4名保安人员，日常公用经费和委托业务费增加。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 838.56万元。财政拨款安排支出838.56 万元，其中：基本支出739.00万元，与上年对比增加56.33万元，主要原因分析2022年在园幼儿人数增加，2022年新增7名聘任制教师和4名保安人员，日常公用经费和委托业务费增加；项目支出99.56万元，与上年对比增加10.39万元，主要原因分析2022年幼儿园计划搬入融创新园将扩班，需增加临聘人员。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050201，主要用于学前教育支出，665.96万元。

2080505，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，42.38万元。

2080599，主要用于其他行政事业单位养老支出，34.68万元。

2101102，主要用于事业单位医疗保险缴费支出，26.16万元。

2101103，主要用于公务员医疗补助，19.59万元。

2101199，主要用于其他行政事业单位医疗支出，1.60万元。

2210201，主要用于住房公积金支出，48.19万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

301，工资福利支出548.28万元，此支出全部为基本支出。主要反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

302，商品和服务支出253.20万元，其中基本支出156.04万元，项目支出97.16万元，主要反映单位购买商品和服务支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

303，对个人和家庭的补助34.68万元，此支出全部为基本支出。主要反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

310，资本性支出2.4万元，其中基本支出0万元，项目支出2.4万元，主要反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无对下转移支付资金。

（一）与中央配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无中央配套事项对下转移支付资金。

（二）与省级配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无省级配套事项对下转移支付资金。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无既定政策标准测算补助事项对下转移支付资金。

（四）经济社会事业发展事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无经济社会事业发展事项对下转移支付资金。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额15.30万元，其中：政府采购货物预算0.62万元、政府采购服务预算14.68万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区第一幼儿园2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区第一幼儿园2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区第一幼儿园2022年公务接待费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区第一幼儿园2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费0万元，较上年减少0万元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

坚持以科学发展观统领幼儿园的各项工作，树立以人为本的教育思想，以建设一支爱岗敬业、师德高尚、业务精良的教职工队伍为根本，以“让爱与智慧的光辉沐浴着每个孩子”为办园宗旨。幼儿园运转补助经费用于保障幼儿园正常运转、完成保育教育活动和其他日常工作任务等方面。按照经费管理和使用制度，科学合理安排资金使用方向，切实提高资金使用效益，使项目资金能最大限度地发挥其作用，促进幼儿园保育教育质量提升和发展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

    2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

    3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

    4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

    5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

    6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

    7.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区第一幼儿园属于非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，昆明市西山区第一幼儿园资产总额594.43万元，其中，流动资产458.32万元，固定资产135.13万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.98万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加519.66万元，其中固定资产增加98.07万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开部门截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区第一幼儿园基本支出739.00万元，与上年对比增加56.34万元，增加的原因主要是：

1. 2022年新增聘任制教师7人，导致委托业务费增加。

2. 2022年新增保安4人，导致委托业务费增加。

3. 2022年幼儿园在园人数增加，导致生均公用经费增加。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区第一幼儿园项目支出99.56万元，与上年对比增加10.39万元，增加的原因主要是：2022年幼儿园计划搬入融创新园，计划9月份扩班，增加班级需增加临聘人员，导致项目资金较上一年增加。

附件4

昆明市西山区第一幼儿园

2022年幼儿园运转补助经费项目

一、项目名称

幼儿园运转补助经费

二、立项依据

为加强学龄前儿童保育和教育服务，提高资金使用效益，保证幼儿园正常运转，推进幼儿教育事业发展，按照《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》文件精神及有关法律法规的规定，设立幼儿园经费补助项目。项目单位按照《昆明市西山区教育体育局关于批复2022年部门预算的通知》（西教体通〔2022〕18号）管理和使用资金。

三、项目实施单位

单位名称：昆明市西山区第一幼儿园

组织机构代码：12530112431411186U

地址：昆明市西山区马街中路44号

联系电话：0871-68102083

法人代表：马丽娟

经费来源：区级公共财政预算

单位概况：昆明市西山区第一幼儿园成立于1981年2月，今年已经有40年办园历史，原址在西山区马街南路，1987年西山区政府拨款100余万元在马街中路9号新建园舍，1990年10月从马街南路搬迁到马街中路9号新园址。1999年2月2日评为云南省一级三等幼儿园。2000年2月因城中村改造拆迁至十九中学办园11年。在落实《幼儿园指导纲要》和《幼儿园工作规程》《3-6岁儿童学习与发展指南》中迈出了坚实的步伐，取得了良好的成绩。1999年2月2日评为云南省一级三等幼儿园、市绿色环保学校、市托幼机构卫生保健合格单位、昆明市学校督导评估优级幼儿园、区级文明单位、区平安校园等荣誉称号。

四、项目基本概况

幼儿园运转补助经费项目，用于保障幼儿园正常运转、完成保育教育活动和其他日常工作任务等方面。幼儿园运转补助经费可用于办公费，水电费，业务委托费，设备购置费等。按照经费管理和使用制度，科学合理安排资金使用方向，切实提高资金使用效益，使项目资金能最大限度地发挥其作用。促进幼儿园保育教育质量提升和发展。

五、项目实施内容

幼儿园运转补助经费由地方财政拨付，用于保障幼儿园正常运转、完成保育教育活动和其他日常工作任务等方面支出，具体支出范围包括：水费、电费、邮电费、培训费、委托业务费、劳务费、维修维护费、办公费、固定资产购置，无形资产购置等。幼儿园运转补助经费不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的支出。幼儿园运转补助经费项目实施范围为幼儿园。

六、资金安排情况

根据《昆明市西山区教育体育局关于批复2022年部门预算的通知》（西教体通〔2022〕18号），我单位本年度预算安排幼儿园运转补助经费99.56万元。

七、项目实施计划

根据幼儿园运转补助经费项目实施计划，我单位按照2020-2021年度上缴保育费情况并结合我园实际情况，经主管部门和上级财政最终审批，确定我园幼儿园运转补助经费金额，严格按照各级资金使用要求管理支付，保障幼儿园正常运转、完成保育教育活动和其他日常工作任务的目的。

3月31日：累计支出进度不低于20%；

4月30日：累计支出进度不低于35%；

5月31日：累计支出进度不低于50%；

6月30日：累计支出进度不低于60%；

7月31日：累计支出进度不低于67%；

8月31日：累计支出进度不低于74%；

9月30日：累计执行进度不低于80%；

10月31日：累计执行进度不低于90%；

11月30日：累计执行进度达到100%。

八、项目实施成效

通过建立适应新型城镇化发展要求，按照深化财税体制改革、教育领域综合改革的新要求，统筹设计幼儿园教育经费保障机制，增强政策的统一性、协调性和前瞻性。幼儿园运转补助经费由区级财政拨付，该项目实施以来，有效地保障了幼儿园正常运转、完成保育教育活动和其他日常工作任务等方面支出，推动了学前教育的发展。

九、项目绩效目标表

监督索引号53011200136000900111

附件3：2022年部门预算公开情况表20220220071326761