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附件2

昆明市西山区前卫幼儿园2022年部门预算公开

目录

第一部分 昆明市西山区前卫幼儿园2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

十、预算收支增减变化情况说明

第二部分 昆明市西山区前卫幼儿园2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

昆明市西山区前卫幼儿园2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据中华人民共和国教育法精神指导，我园为适龄儿童接受学前教育提供条件和支持，深入贯彻《指南》精神，开展区域活动的探索实践，丰富家园共育的形式，深入课题研究，突出办园特色，开展“亲子活动”“家长开放日”活动等，充分体现家园共育的重要性。结合本园实际，培养幼儿良好的生活习惯，开发幼儿动手动脑能力。此外抓好常规安全工作，开展安全教育及安全演练等活动，提升全园安全意识与能力。开展幼儿户外活动形式及内容的研讨，增强幼儿身体素质。逐年提高我园办园条件及办公环境。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：保教组、后勤组、财务组、行政组。

所属单位0个，我部门无下属单位。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，为适龄儿童接受学前教育提供条件和支持。培养幼儿良好的生活习惯和生活能力，增强幼儿身体素质。保障幼儿园的正常运转，教育全体教职工做到教书育人、服务育人，构建良好的育人环境，全面提高保教质量，不断地改善办园条件、优化育人环境。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个，是昆明市西山区前卫幼儿园。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制20人，其中：行政编制 0人，事业编制20人。在职实有20人，其中：财政全供养20人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员2人，其中：离休0人，退休 2人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入872.38万元，其中：一般公共预算财政拨款872.38万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比增加了87.5万元，主要原因分析与上年对比增幅较大的为一般公共预算财政拨款，增加87.5万元，同比增长11.14%，占增长总额的100%。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入 872.38万元，其中:本年收入872.38万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款872.38万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元，财政专户管理资金拨款0万元。

与上年对比增加了87.5万元，主要原因分析与上年对比增幅较大的为一般公共预算财政拨款，增加87.5万元，同比增长11.14%，占增长总额100%。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 872.38万元。财政拨款安排支出 872.38万元，其中：基本支出706.69万元，与上年对比增加了30.76万元，同比增长4%，主要原因分析与上年对比增长量最多的是功能科目编码2050201，主要用于学前教育支出的科目，增长33.18万元，其次为功能科目编码2210201，主要用于住房公积金支出，增长3.83万元，其余科目共减少6.25万元，使基本支出与上年对比共增加30.76万元；项目支出165.69万元，与上年对比增加56.74万元，同比增长50%，主要原因分析与上年对比增长量最多的是商品和服务支出，增加50.32万元，其次为资本性支出，增加6.42万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050201，主要用于学前教育支出，765.87万元。

2080505，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，32.6万元。

2080599，主要用于其他行政事业单位养老支出，4.08万元

2101102，主要用于事业单位医疗保险缴费支出，20.12万元。

2101103，主要用于公务员医疗补助，10.02万元。

2101199，主要用于其他行政事业单位医疗支出，0.83万元。

2210201，主要用于住房公积金支出，38.86万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

301，工资福利支出431.11万元，此支出全部为基本支出。主要反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

302，商品和服务支出430.77万元，其中基本支出271.50万元，项目支出159.27万元，主要反映单位购买商品和服务支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

303，对个人和家庭的补助4.08万元，此支出全部为基本支出。主要反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

310，资本性支出6.42万元，其中基本支出0万元，项目支出6.42万元，主要反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无对下转移支付资金。

（一）与中央配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无中央配套事项对下转移支付资金。

（二）与省级配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无省级配套事项对下转移支付资金。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无既定政策标准测算补助事项对下转移支付资金。

（四）经济社会事业发展事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无经济社会事业发展事项对下转移支付资金。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额22.96万元，其中：政府采购货物预算6.72万元、政府采购服务预算16.24万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区前卫幼儿园2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区前卫幼儿园2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区前卫幼儿园2022年公务接待费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区前卫幼儿园2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费0万元，较上年减少0万元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

我部门2022年重点项目为“幼儿园运转补助经费”，项目资金165.69万元，其中商品和服务支出159.27万元，主要用于幼儿园正常教育教学活动耗材购买、园舍维修维护及聘用人员工资支出；资本性支出6.42万元，主要用于采购固定资产。

该项目为改善幼儿园办学条件提供保障，以保证幼儿园的正常运转。坚持以科学发展观统领幼儿园的各项工作，树立以人为本的教育思想，以建设一支爱岗敬业、师德高尚、业务精良的教职工队伍为根本，以“一切为了促进孩子的全面发展，一切为了解决家长的后顾之忧”为办园宗旨，坚持质量立园，建构良好的育人环境，全面提高保教质量，坚持不断地改善办园条件、优化育人环境。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区前卫幼儿园属于非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，昆明市西山区前卫幼儿园部门资产总额339.32万元，其中，流动资产111.39万元，固定资产227.01万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.92万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少128.23万元，其中固定资产增加6.13万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开部门截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区前卫幼儿园基本支出706.69万元，与上年对比增加30.76万元，增加的原因主要是：

1.2022年我园新增6名聘任制教师，4名安保人员，导致委托业务费增加。

2.住房公积金支出增加。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区前卫幼儿园项目支出165.69万元，与上年对比增加56.74万元，增加的原因主要是：

1.商品和服务支出增加。

2.资本性支出增加。

附件4

昆明市西山区前卫幼儿园2022年幼儿园运转补助经费项目

一、项目名称

幼儿园运转补助经费

二、立项依据

为提高资金使用效率，根据云财库〔2019〕33号文件内容“行政事业单位需按基本支出和项目支出编制预算，其中基本支出是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，项目支出是指行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，并依据具体工作内容编制的年度经费支出；我园把生均公用经费用于支付水、电、煤气费、采购办公用品、电话费等，在项目预算安排厨房人员、保洁工资，维修费、教职工体检费等。

三、项目实施单位

单位名称：昆明市西山区前卫幼儿园

组织机构代码：12530112431282628G

地址：前卫西路春晓花园内

联系电话：0871-64585232

法人代表：张萍珍

经费来源：区级财政预算

单位概况：

昆明市西山区前卫幼儿园位于昆明市前卫西路春晓花园内。建于2000年9月，占地面积十亩，是昆明市西山区教育局直属的公办幼儿园，园内现有12个教学班级，四百余名幼儿，2012年成功晋升为云南省一级一等示范园。是一所以幼儿科技启蒙教育为特色的幼儿园。

建园来，前卫幼儿园成绩显著，硕果累累，荣获昆明市“卫生红旗单位”“园林单位”“文明学校”“文明单位”“绿色学校”“无吸烟单位”“巾帼文明岗”“幼儿科技教育特色幼儿园”“昆明市语言文字示范园”；云南省“绿色学校”“文明学校”“语言文字示范校”；全国“爱国启蒙教育全国示范幼儿园”“国际生态学校”等荣誉称号。

四、项目基本概况

我园现有20名自聘人员，工资及保险由我园自行承担，需要做在项目预算里面；我园因班级教室陈旧且采光差、卫生间未设马桶，需要对12个班级教室、卫生间进行改造，以改善办园环境，顾在项目预算设29万用于改善教室环境；我园是足球特色幼儿园，需要安排足球特色幼儿园创建经费，此外教师体检费、办公用品购置费、幼儿活动经费、校园文化创建经费等等,在项目预算申请15万资金，以保证幼儿园能正常运转。

五、项目实施内容

幼儿园运转补助经费由区级财政承担，用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，具体支出范围包括：教学业务与管理、教师培训、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

六、资金安排情况

七、项目实施计划

该项目于2022年1月1日开始执行，经费支出进度目标分别为使用3月达20%、6月达60%、7月达67%、9月达80%、11月达100%。我单位严格按照区级资金使用要求管理支付，保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务。

八、项目实施成效

昆明市西山区前卫幼儿园坚持以科学发展观统领幼儿园的各项工作，树立以人为本的教育思想，以建设一支爱岗敬业、师德高尚、业务精良的教职工队伍为根本，坚持质量立园，建构良好的育人环境，全面提高保教质量，坚持不断地改善办园条件、优化育人环境。该项目实施以来，有效地保障了学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，推动学前教育均衡发展。

九、项目绩效目标表

监督索引号53011200136001100111

附件3：2022年部门预算公开情况表（样表）1.2920220221114056072