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附件2

昆明市西山区福海中学2022年部门预算公开

目录

第一部分 昆明市西山区福海中学2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

十、预算收支增减变化情况说明

第二部分昆明市西山区福海中学2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

昆明市西山区福海中学2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市西山区福海中学由原来戴帽中学于1982年7月脱离出来。学校位于昆明市西山区滇池路409号，校园占地面积17.85亩；现有教职员工87人，其中副高级教师29人，中级教师33人，助理级教师24人，见习1人；现有市级骨干教师1人，市级教坛新秀1人，区级骨干教师15人，区级学科带头人6人，区级教坛新秀1人,校级骨干教师3人，校级学科带头人3人；现有25个教学班1077人。

参照区政府的“三定方案”我校的主要职能为：以“实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育。”为办学宗旨，承担片区内九年义务免费教育初中教育教学工作任务；按区教育体育局要求完成招生和考试工作，按国家课程标准完成初中教育教学工作，规范教学管理，依法治校，教书育人，培养合格毕业生；认真执行单位预决算制度。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：教务处、政教处、教科室、总务处。

所属单位0个，我部门无下属单位。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个，是昆明市西山区福海中学。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制89人，其中：行政编制 0人，事业编制89人。在职实有87人，其中：财政全供养 87人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 36人，其中：离休 0人，退休 36人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入 2268.05万元，其中：一般公共预算财政拨款2268.05万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比部门预算财务总收入增加72.46万元，增加3.19%，主要原因为人员经费（工资、住房公积金等）增加。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入 2268.05万元，其中:本年收入2268.05万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2268.05万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元，财政专户管理资金拨款0万元。

与上年对比部门预算财务总收入增加72.46万元，增加3.19%，主要原因为人员经费（工资、住房公积金等）增加。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出2268.05万元。财政拨款安排支出 2268.05万元，其中：基本支出2255.95万元，与上年对比增加72.46万元，增加3.19%，主要原因为人员经费（工资、住房公积金等）增加；项目支出12.10万元，与上年持平，无变化。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050203，主要用于初中教育支出，1727.78万元。

2050701，主要用于特殊学校教育支出，0.99万元。

2080505，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，141.81万元。

2080599，主要用于其他行政事业单位养老支出，73.44万元。

2101102，主要用于事业单位医疗保险缴费支出，87.54万元。

2101103，主要用于公务员医疗补助，61.49万元。

2101199，主要用于其他行政事业单位医疗支出，5.04万元。

2210201，主要用于住房公积金支出，169.96万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

301，工资福利支出1976.65万元，此支出全部为基本支出。主要反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

302，商品和服务支出217.13万元，其中基本支出205.03万元，项目支出12.10万元，主要反映单位购买商品和服务支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

303，对个人和家庭的补助74.27万元，此支出全部为基本支出。主要反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无对下转移支付资金。

（一）与中央配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无中央配套事项对下转移支付资金。

（二）与省级配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无省级配套事项对下转移支付资金。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无既定政策标准测算补助事项对下转移支付资金。

（四）经济社会事业发展事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无经济社会事业发展事项对下转移支付资金。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物0个预算0万元、政府采购服务0个预算0万元、政府采购工程0个预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区福海中学2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区福海中学2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

无变化原因主要是严格按照厉行节约的要求，压缩因公出国（境）活动。

（二）公务接待费

昆明市西山区福海中学2022年公务接待费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

无变化原因主要是严格执行三公经费政策，避免不合理支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区福海中学2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费0万元，较上年减少0万元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

无变化原因主要是我部门无公务用车。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市西山区福海中学2022年重点项目是区级城乡初中生均公用经费，本年度共安排项目资金11.72万元，该项目立项依据为昆财教〔2021〕18号文件。预算绩效目标是：以总体目标为原则，在整合农村义务教育经费保障机制和城市义务教育奖补政策的基础上，建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平，提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国；按上级部门支出进度要求，合理使用资金，提升教育合理均衡发展。补助范围占在学校学生数达100%，补助对象政策的知晓度达100%，补助资金当年到位率达100%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区福海中学属于非参公管理事业单位，无机关运行经费。与上年持平，无变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，昆明市西山区福海中学资产总额1378.41万元，其中，流动资产200.83万元，固定资产271.13万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程892.03万元，无形资产14.42万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加82.42万元，其中固定资产增加76.11万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产66项，账面原值103.13万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开部门截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区福海中学基本支出2255.95万元，与上年对比增加72.45万元，增加的原因主要是：

1.人员工资增加。

2.住房公积金增加。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区福海中学项目支出12.10万元，与上年持平，无变化。

附件4

昆明市西山区福海中学2022年城乡初中生均公用经费项目

一、项目名称

城乡初中生均公用经费

二、立项依据

为加强城乡义务教育补助经费管理，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展，按照《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67号）和《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发〔2016〕74号）文件精神，设立城乡义务教育公用经费补助项目，严格落实城乡义务教育公用经费保障机制，项目单位按照《云南省城乡义务教育学校公用经费管理办法》（云财教〔2017〕388号）管理和使用资金。

三、项目实施单位

单位名称：昆明市西山区福海中学

组织机构代码：12530112431401076D

地址：昆明市西山区滇池路409号

联系电话：087164647674

法人代表：黄志军

经费来源：区级公共财政预算

单位概况：

昆明市西山区福海中学由原来戴帽中学于1982年7月脱离出来。学校位于昆明市西山区滇池路409号，校园占地面积17.85亩；现有教职员工87人，其中副高级教师29人，中级教师33人，助理级教师24人，见习1人；现有市级骨干教师1人，市级教坛新秀1人，区级骨干教师15人，区级学科带头人6人，区级教坛新秀1人,校级骨干教师3人，校级学科带头人3人；现有25个教学班1077人。

参照区政府的“三定方案”我校的主要职能为：以“实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育。”为办学宗旨，承担片区内九年义务免费教育初中教育教学工作任务；按区教育体育局要求完成招生和考试工作，按国家课程标准完成初中教育教学工作，规范教学管理，依法治校，教书育人，培养合格毕业生；认真执行单位预决算制度。

四、项目基本概况

城乡义务教育公用经费项目，对城乡义务教育学校（含民办学校）按照不低于生均公用经费基准定额的标准补助公用经费，并适当提高寄宿制学校、规模较小学校、北方取暖地区学校、特殊教育学校和随班就读残疾学生的公用经费补助水平。城乡义务教育生均公用经费基准定额由国家统一制定。

五、项目实施内容

城乡义务教育公用经费补助资金由中央与地方按规定比例分担，用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，具体支出范围包括：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。公用经费不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的支出。城乡生均公用经费项目实施范围为城乡义务教育阶段学校。2022年补助标准为初中每生每年850元，寄宿制学校按照寄宿学生数每生每年再增加200元公用经费的补助标准。

六、资金安排情况

根据《昆明市西山区教育体育局关于批复2022年部门预算的通知》（西教体通〔2022〕64号），我单位本年度预算安排区级城乡初中生均公用经费11.72万元。

七、项目实施计划

根据城乡义务教育阶段公用经费项目实施计划，我单位按照2020-2021年度西山区教育事业统计学生人数，核定城乡义务教育公用经费，严格按照各级资金使用要求管理支付，保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务的目的。

八、项目实施成效

通过建立适应新型城镇化发展要求，按照深化财税体制改革、教育领域综合改革的新要求，统筹设计城乡一体化的义务教育经费保障机制，增强政策的统一性、协调性和前瞻性。城乡义务教育公用经费补助资金由中央与地方按规定比例分担，该项目实施以来，有效地保障了学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，推动了义务教育的均衡发展。

九、项目绩效目标表

项目名称：城乡初中生均公用经费

项目年度绩效目标: 2022年度预算目标是：以“目标引领、强化管理、突出特色、办出水平”为总体思路；以“立足现状、适度超前、科学合理、着眼长远”为基本原则；以“文化立校、依法治校、科研兴校、质量强校”为基本方略，实现学校的内涵发展、和谐发展和科学发展；努力创建政府放心、社会认可、家长满意的优质教育。根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》、《昆明市财政局_昆明市教育体育局关于下达2020年城乡义务教育补助经费（公用经费）中央直达资金的通知》（昆财教〔2021〕18号），从2020年春季学期起，中西部地区城乡义务教育学校生均公用经费基准定额从年生均小学600元、初中800元，调整为年生均小学650、初中850元，预期绩效显著，能够体现实际产出和效果的明显改善；符合行业正常水平或事业发展规律；预期绩效合理。本校将确保资金的使用合理规范，加强内部控制，提高资金的安全性和使用效率。

监督索引号53011200136005500111

附件3：昆明市西山区福海中学2022年部门预算公开情况表20220222123835366