监督索引号53011200136000600000

附件2

昆明市第十五幼儿园

2022年部门预算公开目录

第一部分 昆明市第十五幼儿园2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

十、预算收支增减变化情况说明

第二部分 昆明市第十五幼儿园2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

昆明市第十五幼儿园2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

认真贯彻党的教育方针，依法治园，深化教育改革，实施幼儿保育、教育工作；加强社区校园文化建设，加强年轻教师培训力度，增进家园联系，保障和促进幼儿身心健康发展。

（二）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：行政办公室、教学组、后勤组。

所属单位0个，我部门无下属单位。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面推进幼儿园教育改革，实现教育发展现代化、特色化、精细化。牢固树立安全意识，积极推进、落实幼儿园2022年度工作计划，加强班级层级管理，加强社区校园文化建设力度，搞好接帮带工作，教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。加大教师培训力度，开放家长学校，增进家园联系，保障和促进幼儿身心健康发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个，是昆明市第十五幼儿园。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制35人，其中：行政编制 0人，事业编制35人。在职实有31人，其中：财政全供养 31人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 35人，其中：离休 0人，退休 35人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入 1144.51万元，其中：一般公共预算财政拨款1144.51万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比增加218.08万元，主要原因分析增加社会保障和就业缴费收入，增加了教育经费收入和幼儿园运转经费收入。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入1144.51 万元，其中:本年收入1144.51万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1144.51万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元，财政专户管理资金拨款0万元。

与上年对比增加218.08万元，主要原因分析主要原因分析增加社会保障和就业缴费收入，增加了教育经费收入和幼儿园运转经费收入。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 1144.51万元。财政拨款安排支出 1144.51万元，其中：基本支出922.44万元，与上年对比增加104.24万元，主要原因分析人员经费支出增加，社会保险缴费支出增加；项目支出222.07万元，与上年对比增加113.83万元，主要原因分析为幼儿园班级增加，外聘教师招聘人数相应增加，外聘教师社会保险缴费及派遣人员管理费用增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050201，主要用于学前教育支出，904.53万元。

2080505，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，50.53万元。

2080599，主要用于其他行政事业单位养老的支出，71.4万元。

2101102，主要用于事业单位医疗保险缴费支出，31.19万元。

2101103，主要用于公务员医疗补助，30.06万元。

2101199，主要用于其他行政事业单位医疗支出，2.46万元。

2210201，主要用于住房公积金支出，54.33万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

301，工资福利支出662.93万元，此支出全部为基本支出。主要反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

302，商品和服务支出386.92万元，其中基本支出188.11万元，项目支出198.81万元，主要反映单位购买商品和服务支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

303，对个人和家庭的补助71.4万元，此支出全部为基本支出。主要反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

310，资本性支出23.26万元，其中基本支出0万元，项目支出23.26万元，主要反映本单位安排的资本性支出，由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无对下转移支付资金。

（一）与中央配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无中央配套事项对下转移支付资金。

（二）与省级配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无省级配套事项对下转移支付资金。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无既定政策标准测算补助事项对下转移支付资金。

（四）经济社会事业发展事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无经济社会事业发展事项对下转移支付资金。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目15个，政府采购预算总额32.47万元，其中：政府采购货物预算32.47万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我部门2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我部门2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

我部门2022年公务接待费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平，无变化。

   （三）公务用车购置及运行维护费

我部门2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费0万元，较上年减少0万元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位2022年部门重点项目为幼儿园运转补助经费，项目预算绩效目标：切实执行幼儿园2022年年度工作计划，完成本年度幼儿教育保育工作，加强社区校园文化建设，加强年轻教师培训力度，增进家园联系，保障和促进幼儿身心健康发展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

    2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

    3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

    4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

    5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

    6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

    7.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我部门属于非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，我部门资产总额637.75万元，其中，流动资产207.44万元，固定资产429.28万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.03万元，其他资产0万元，以上均为净值填报。与上年相比，本年资产总额增加40.38万元（原值），其中固定资产增加40.38万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开部门截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排我部门基本支出922.44万元，与上年对比增加104.24万元，增加的原因主要是：

1.单位事业人员经费支出增加

2.社会保险缴费支出增加

3.单位医疗和公务员医疗补助增加

（二）项目支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排我部门项目支出222.07万元，与上年对比增加113.83万元，增加的原因主要是：

1.幼儿园班级增加，外聘教师招聘人数相应增加

2.外聘教师社会保险缴费增加

3.派遣人员管理费用增加

附件4

昆明市第十五幼儿园

2022年幼儿园运转补助经费项目

一、项目名称

幼儿园运转补助经费

二、立项依据

为加强幼儿园运转补助经费管理，提高资金使用效益，推进幼儿教育可持续发展，按照《关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》（财库〔2017〕76号）和《财政部关于进一步加强预算单位资金存放管理的通知》（云财库〔2018〕80号）文件精神，设立幼儿园运转补助经费项目，严格落实经费保障机制，按照《规范财政专户资金管理》（云财库〔2019〕33号）管理和使用资金。

三、项目实施单位

单位名称：昆明市第十五幼儿园

组织机构代码：12530112431390549U

地址：昆明市西山区前卫西路润城七区南门旁

联系电话：0871-63166211

法人代表：代云华

经费来源：区级公共财政预算

单位概况：

2022年度，我单位实有在职教师31人，退休35人，幼儿班级16个班，幼儿人数580人。

四、项目基本概况

申请幼儿园运转补助经费项目，落实幼儿园2022年年度工作计划，继续加强班级层级管理，加强社区校园文化建设力度，搞好接帮带工作，加大教师培训力度，开放家长学校，增进家园联系，保障和促进幼儿身心健康发展。

五、项目实施内容

幼儿园运转补助经费资金由财政拨款，主要用于保障幼儿园正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，具体支出范围包括：教学业务与管理、教师培训、水电、取暖、邮电，设施设备等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护，外聘教师工资、保险及管理费用等。

六、资金安排情况

根据《昆明市西山区教育体育局关于批复2022年部门预算的通知》（西教体通〔2022〕15号），我单位本年度预算安排幼儿园运转经费222.07万元。

七、项目实施计划

根据幼儿园运转补助经费项目实施计划，我单位按照2022年度核拨部门预算支出数，项目支出222.07万元，严格执行区级财政资金使用要求管理支付，保障幼儿园各项工作的正常运转。

八、项目实施成效

全面推进幼儿园教育改革，实现教育发展现代化、特色化、精细化；进一步提升我园教育改革与发展水平，办党和人民放心满意的教育。牢固树立安全意识，积极推进教育改革，落实幼儿园2022-2024年年度工作计划，继续加强班级层级管理，加强社区校园文化建设力度，搞好接帮带工作，加大教师培训力度，开放家长学校，增进家园联系，保障和促进幼儿身心健康发展。该项目实施以来，有效地保障了学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，推动了幼儿教育的可持续发展。

九、项目绩效目标表

监督索引号53011200136000600

附件3：2022年部门预算公开情况表（十五幼）20220221101022614