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附件2-1

昆明市西山区春苑幼儿园2022年部门预算公开

目录

第一部分 昆明市西山区春苑幼儿园2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

十、预算收支增减变化情况说明

第二部分 昆明市西山区春苑幼儿园2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

昆明市西山区春苑幼儿园

2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

主要为3-6岁学龄前儿童提供保育和教育服务，实施学前教育，促进学前教育发展。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：园长室、副园长室，保健室、财务室、教研室，所属单位0个，我部门无下属单位。

（三）重点工作概述

加强对幼儿园经费的使用和管理，使有限的资金发挥更大的效益，重点工作内容如下：

1.预算编制的指导思想：坚持依法理财，严格经费管理。

2.预算编制的原则：统筹安排，量力而行，保证重点，略有节余。首先保证人员经费和教育、教学的需要，注意重点项目经费的安排，严格控制公务费的开支。

3.经费预算方案的制定程序：财会室每年定期对上年度预算执行情况进行汇总核算，对下年度收支情况认真匡算，制定综合财务预算计划草案，提出经费安排的初步意见，提交内控制度小组讨论，园长批准。其预算执行情况，由财会室定期向园长汇报。

4.经费管理办法：量入为出，指标分解，分片使用，统一管理。

（1）维修（护）费、培训费、设备购置费等经费，根据年度计划由幼儿园统筹管理，并加强督促，严格控制支出在限额范围之内。

（2）幼儿园负责人作为经济责任人，要从严从紧把好经费开支关口，力求用有限的经费办更多的实事，产生更大的办园效益。

5.经费使用规定及审批程序

（1）在区财政局下达会计年度预算经费指标之前，幼儿园只能作维持正常运转的日常费用开支。

（2）区财政局、区教育体育局等上级部门下达的专项经费，必须专款专用。

（3）各项费用开支均要严格遵守财经纪律和规章制度，在规定的范围内，本着节约的原则掌握使用。如有违反制度者，财务室有权拒绝支付相关费用。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个，是昆明市西山区春苑幼儿园。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制21人，其中：行政编制 0人，事业编制21人。在职实有21人，其中： 财政全供养 21人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 0人，其中： 离休0人，退休 0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入 744万元，其中：一般公共预算财政拨款744万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。2021年部门财务总收入726万元。与上年对比增加18万元，增长2.5%，主要原因为教师及保安人员增加。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入 744万元，其中:本年收入744万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款744万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。财政专户管理资金拨款0万元。2021年部门财政拨款收入703万元，与上年对比增加41万元，增长5.8%，主要原因为教师及保安人员增加。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 744万元。财政拨款安排支出 744万元，其中：基本支出630万元。2021年部门预算总支出 724万元，与上年对比增加20万元，增长2.8%，主要原因为教师及保安人员增加、幼儿园设施老旧需要维修及更换损坏物件。项目支出114万元，2021年部门预算总支出 107万元，与上年对比增长1%，主要原因为物业管理服务费及临聘人员工资、社保等增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050201，主要用于学前教育支出，639万元。

2080505，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，34万元。

2101102，主要用于事业单位医疗保险缴费支出，21万元。

2101103，主要用于公务员医疗补助，10万元。

2101199，主要用于其他行政事业单位医疗支出，1万元。

2210201，主要用于住房公积金支出，39万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

301，工资福利支出428万元，此支出全部为基本支出。主要反映单位开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

302，商品和服务支出315万元，其中基本支出202万元，项目支出113万元，主要反映单位购买商品和服务支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

310，资本性支出1万元，其中基本支出0万元，项目支出1万元，主要反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

五、对下专项转移支付情况

   昆明市西山春苑幼儿园2022年无对下专项转移支付事项。

（一）与中央配套事项

昆明市西山春苑幼儿园2022年无与中央配套事项。

（二）与省级配套事项

昆明市西山春苑幼儿园2022年无与省级配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

昆明市西山春苑幼儿园2022年无按既定政策标准测算补助事项。

（四）经济社会事业发展事项

昆明市西山春苑幼儿园2022年无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

昆明市西山区春苑幼儿园2022年无政府采购预算

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区春苑幼儿园2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，与上年持平，无变化。

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区春苑幼儿园2022年因公出国（境）费预算为0万元，与上年持平，无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

昆明市西山区春苑幼儿园2022年公务接待费预算为0万元，与上年持平，无变化。国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区春苑幼儿园2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，与上年持平，无变化。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平，无变化。公务用车运行维护费0万元，与上年持平，无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

  昆明市西山区春苑幼儿园2022年无重点项目预算绩效目标情况。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

    2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

    3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

    4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

    5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

    6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区春苑幼儿园属于非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，昆明市西山区春苑幼儿园资产总额240万元，其中，流动资产69万元，固定资产170万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少60万元，其中固定资产减少22万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值209万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值129万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开部门截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区春苑幼儿园基本支出630万元，与上年对比增加34万元，增加的原因主要是：

1.教师及保安人员增加。

2.幼儿园设施老旧需要维修及更换损坏物件。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区春苑幼儿园项目支出114万元，与上年对比增加7万元，增加的原因主要是：

1.物业管理服务费。

2.临聘人员工资、社保。

附件2-2

昆明市西山区春苑幼儿园

2022年一般公共预算项目

一、项目名称

幼儿园运转补助经费

二、立项依据

为加强学龄前保育和教育服务，使有限的资金发挥更大的效益，按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》及有关法律法规的规定，项目单位按照《昆明市西山区教育体育局关于批复2022年部门预算的通知》（西教体通〔2022〕22号）管理和使用资金。

三、项目实施单位

单位名称：昆明市西山区春苑幼儿园

组织机构代码：12530112552720794N

地址：昆明市西山区春苑小区春苑里1号

联系电话：0871-68213605

法人代表：徐红

经费来源：财政补助

单位概况：为学龄前儿童提供保育和教育服务

四、项目基本概况

保障幼儿园教育教学正常运转。

五、项目实施内容

用于保障幼儿园正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，具体支出范围包括：教学业务与管理、教师培训、文体活动、水电、邮电，设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。幼儿园运转补助经费不得用于人员经费等方面的支出。幼儿园运转补助经费项目实施范围为学龄前儿童提供保育和教育服务。2022年补助标准为幼儿园每生每年380元。

六、资金安排情况

根据《昆明市西山区教育体育局关于批复2022年部门预算的通知》（西教体通〔2022〕22号）我单位本年度预算安排幼儿园运转补助经费114万元。

七、项目实施计划

根据幼儿园运转补助经费实施计划，我单位按照2020-2021年度西山区教育事业统计学龄前儿童人数，核定幼儿园运转补助经费，严格按照各级资金使用要求管理支付，保障幼儿园正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务的目的。

八、项目实施成效

通过建立适应新型城镇化发展要求，按照深化财税体制改革、教育领域综合改革的新要求，统筹财政一体化的教育经费保障机制，增强政策的统一性、协调性和前瞻性。该项目实施以来，有效地保障了幼儿园正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，推动了义务教育的均衡发展。

九、项目绩效目标表

监督索引号53011200136001300111

附件3：2022年部门预算公开情况表--昆明市西山区春苑幼儿园20220221050557557