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附件2

昆明市西山区海口新华中心学校2022年部门预算公开

目录

第一部分 昆明市西山区海口新华中心学校2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

十、预算收支增减变化情况说明

第二部分 昆明市西山区海口新华中心学校2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

昆明市西山区海口新华中心学校2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、配合教育局制定符合党的教育方针和国家教育法 律法规的小学教育发展规划并抓好组织实施和落实工作。  

2、贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法 治教、依法治学。巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合教育局依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及九年义务教育。

3、指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作， 提高办学质量和办学效益。

4、负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素 质教育实施。         

5、协助上级教育主管部门做好学校教师考核工作， 负责教师管理、继续教育、考核考评等工作。

6、负责财务管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：综合办公室、教导处、总务处、德育处。

所属单位0个，我部门无下属单位。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

1、学校文化建设全面深化。围绕“和谐，全面，创新，成长”的办学理念，形成学校共同的价值取向。

2、里仁分校、老街分校，围绕学校文化建设要求及理念，结合校点实际，初步形成分校学校文化。

3、加强班级文化建设和学生行为习惯养成教育，在“做一个文明的现代人”目标下，探索“养成教育、分级要求、结果评定”的德育模式。

4、全面开展“乡村学校少年宫”各项活动，全面开展学生实践活动，充分挖掘周边工厂及农村有利资源，精心组织学生走出学校，走向社会，动员学生家长参与，在我校全面开展科技实践活动。

5、健全学校常规管理制度，建立学校的教研组各项制度、校本教研制度、教师培养制度及其活动成果奖励制度,使学校管理工作有章可循。

6、明确提升教育教学质量是我校的中心工作，进一步提高课堂教学效率，提高学校教育教学质量。

7、继续实施“关注差异，面向全体学生进行课堂学习常规培养” 目标，通过课题的实施，提升教师专业素质的发展，培养学生良好学习习惯。

8、加强教师业务学习，提升自我教学能力，加强校本教研工作和教研组建设，通过教研促进教师专业发展，充分发挥每位教师特长，张扬自我所能；学校教师队伍建设有成效，形成一支业务精干，团结和谐的教师队伍。

9、继续开展学校传统文化项目（如体育节、艺术节、读书节等），同时以少先队活动为载体，开展丰富的少先队活动（如学雷锋活动、读书节、滇池之滨文艺汇演、庆六一、国庆歌咏比赛、主题晨会、主题队会等）。

10、开展学生大课间活动。

11、探索学校“以学定教，重视学生基础要求，培养自主学习能力”教育教学体系。

12、围绕“以学定教，重视学生基础要求，培养自主学习能力”，开展骨干教师小课题组活动，为“以学定教”教育教学体系做出初步的实践探索。

13、加强校园网建设，校园网架起师生间亲密沟通的桥梁。同时做好家长培训工作，使德育工作的途径得以不断拓宽，校外德育资源得以不断开发，校内外德育力量得以有效整合，共同推进校园文化建设。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个，是昆明市西山区海口新华中心学校。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制55，其中：行政编制 0人，事业编制55人。在职实有55人，其中：财政全供养55人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员102人，其中：离休0人，退休102人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入1,657.03万元，其中：一般公共预算财政拨款 1,657.03万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比减少74.51万元，主要原因分析:2022年度部门财务总收入1,657.03万元,预算总收入依据为2022年在职教师55人,学生人数781人,2021年度预算依据为在职教师61人,学生人数822人,2021年度在职教师调出6人,退休2人,特岗转正2人,收入减少的主要原因为在职教师减少、退休教师死亡、学生人数减少，教育支出减少52.49万元、社会保障和就业支出减少15.90万元、卫生健康支出减少10.47万元、住房保障支出增加4.35万元。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入1,657.03万元，其中:本年收入1,657.03万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,657.03万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元，财政专户管理资金拨款0万元。

与上年对比减少74.51万元，主要原因分析:2022年度部门财务总收入1,657.03万元,预算总收入依据为2022年在职教师55人,学生人数781人,2021年度预算依据为在职教师61人,学生人数822人,2021年度在职教师调出6人,退休2人,特岗转正2人,收入减少的主要原因为在职教师减少、退休教师死亡、学生人数减少，教育支出减少52.49万元、社会保障和就业支出减少15.90万元、卫生健康支出减少10.47万元、住房保障支出增加4.35万元。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 1,657.03万元。财政拨款安排支出 1,657.03万元，其中：基本支出1650.26万元，与上年对比减少81.29万元，主要原因分析：支出减少的主要原因为在职教师减少、退休教师死亡、学生人数减少，教育支出减少59.26万元、社会保障和就业支出减少15.90万元、卫生健康支出减少10.47万元、住房保障支出增加4.35万元；项目支出6.77万元，与上年对比增加6.77万元，主要原因分析：2021年度的项目支出是在2021年3月份才录入预算系统，2021年的预算批复未反映项目支出的金额。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050202，主要用于小学教育支出，1107.81万元。

2050302，主要用于中等职业教育支出，0万元。

2050701，主要用于特殊学校教育支出，0.79万元。

2080505，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，89.65万元。

2080599，主要用于其他行政事业单位养老支出，208.08万元。

2101102，主要用于事业单位医疗保险缴费支出，55.34万元。

2101103，主要用于公务员医疗补助，87.46万元。

2101199，主要用于其他行政事业单位医疗支出，7.16万元。

2210201，主要用于住房公积金支出，100.74万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

301，工资福利支出1263.91万元，此支出全部为基本支出。主要反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

302，商品和服务支出181.04万元，其中基本支出174.27万元，项目支出6.77万元，主要反映单位购买商品和服务支出，购买办公用品、水费、电费、差旅费、培训费、维修维护费等，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

303，对个人和家庭的补助212.08万元，此支出全部为基本支出。主要反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

310，资本性支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元，主要反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无对下转移支付资金。

（一）与中央配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无中央配套事项对下转移支付资金。

（二）与省级配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无省级配套事项对下转移支付资金。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无既定政策标准测算补助事项对下转移支付资金。

（四）经济社会事业发展事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无经济社会事业发展事项对下转移支付资金。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区海口新华中心学校2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，与上年持平，无变化。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区海口新华中心学校2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区海口新华中心学校2022年公务接待费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区海口新华中心学校2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费0万元，较上年减少0万元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

城乡小学生均公用经费项目，是在整合农村义务教育经费保障机制和城市义务教育奖补政策的基础上，建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。能够体现实际产出和效果的明显改善；2022年区级城乡公用经费人均为650元/生/年，总金额为6.46万元，主要用于学校日常开支的办公费，已便于教学的正常开展。以教育事业统计报表中特殊教育实际在校学生人数和义务教育学校跟班就读残疾学生人数为依据，按时、足额下达特殊教育学校生均公用经费补助资金。特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费拨款标准按照6000元/生.年执行，总金额0.31万元,确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生入学率逐步提高。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

    2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

    3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

    4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

    5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

    6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

    7.“三公”经费支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区海口新华中心学校属于非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，昆明市西山区海口新华中心学校资产总额1,449.70万元，其中，流动资产65.26万元，固定资产1,383.68万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.76万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少33.86万元，其中:流动资产增加42.52万元，主要为货币资金的增加；固定资产减少76.38万元，无形资产减少0.29万元，主要是由于2021年度计提折旧。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开部门截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区海口新华中心学校基本支出1,650.26万元，与上年对比减少81.28万元，减少变化的原因主要是：

1.在职教师人数减少、学生人数减少，教育支出减少59.26万元；

2.在职教师人数减少、退休教师人数减少，社会保障和就业支出减少15.90万元；

3.在职教师人数减少卫生健康支出减少10.47万元；

4.住房公积金提高标准，住房保障支出增加4.35万元。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区海口新华中心学校项目支出6.77万元，与上年对比增加6.77万元，增加变化的原因主要是：

1.该项目为2022年新增项目，因此较上年增加6.77万元。

附件4

昆明市西山区海口新华中心学校2022年城乡小学生均公用经费

一、项目名称

城乡小学生均公用经费

二、立项依据

为加强城乡义务教育补助经费管理，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展，按照《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67号）和《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发〔2016〕74号）文件精神，设立城乡义务教育公用经费补助项目，严格落实城乡义务教育公用经费保障机制，项目单位按照《云南省城乡义务教育学校公用经费管理办法》（云财教〔2017〕388号）管理和使用资金。

三、项目实施单位

单位名称：昆明市西山区海口新华中心学校

组织机构代码：12530112784626166R

地址：云南省昆明市西山区海口镇山冲

法人代表：普会金

经费来源：区级公共财政预算

单位概况：

昆明市西山区海口新华中心学校承担着小学六年制免费义务教育任务，学校地处昆明市海口镇，现有在职教职工55人，学校全面贯彻和执行党和国家的教育方针、政策、法规，按教育规律办学，实行素质教育，实施基础教育课程改革，全面提高教育教学质量。

四、项目基本概况

城乡义务教育公用经费项目，对城乡义务教育学校（含民办学校）按照不低于生均公用经费基准定额的标准补助公用经费，并适当提高寄宿制学校、规模较小学校、北方取暖地区学校、特殊教育学校和随班就读残疾学生的公用经费补助水平。城乡义务教育生均公用经费基准定额由国家统一制定。

五、项目实施内容

城乡义务教育公用经费补助资金由中央与地方按规定比例分担，用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，具体支出范围包括：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。公用经费不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的支出。城乡生均公用经费项目实施范围为城乡义务教育阶段学校。2022年补助标准为小学每生每年650元，寄宿制学校按照寄宿学生数每生每年再增加200元公用经费的补助标准。

六、资金安排情况

根据《昆明市西山区教育体育局关于批复2022年部门预算的通知》（西教体通〔2022〕48号），我单位本年度预算安排区级城乡小学生均公用经费6.46万元。

七、项目实施计划

根据城乡义务教育阶段公用经费项目实施计划，我单位按照2020-2021年度西山区教育事业统计学生人数，核定城乡义务教育公用经费，严格按照各级资金使用要求管理支付，保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务的目的。

八、项目实施成效

通过建立适应新型城镇化发展要求，按照深化财税体制改革、教育领域综合改革的新要求，统筹设计城乡一体化的义务教育经费保障机制，增强政策的统一性、协调性和前瞻性。城乡义务教育公用经费补助资金由中央与地方按规定比例分担，该项目实施以来，有效地保障了学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，推动了义务教育的均衡发展。

九、项目绩效目标表

监督索引号53011200136003900111

附件3：2022年部门预算公开情况表（昆明市西山区海口新华中心学校）20220221115422999