监督索引号53011200136003800000

附件2

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2022年部门预算公开

目录

第一部分 昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

十、预算收支增减变化情况说明

第二部分 昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2022年部门预算编制

说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻和执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规，坚持社会主义办学方向，依法治教，以德治教，遵循教育规律管理教育；依法对全校师生进行教育执法，负责对两所学校及幼儿园的管理，实施素质教育及基础教育的课程改革，全面提高教育教学质量；依法维护学校、幼儿园师生的合法权益；负责规划、指导和组织实施教师队伍职业道德教育，负责离退休教师的管理和服务工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：党支部、教务处、总务处、少先队大队部。

所属单位2个：昆明市西山区碧鸡观音山中心学校富善分校，昆明市西山区碧鸡观音山中心学校附属幼儿园。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个，是昆明市西山区碧鸡观音山中心学校。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制31人，其中：行政编制 0人，事业编制31人。在职实有31人，其中：财政全供养 31人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 23人，其中：离休 1人，退休 22人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入923.04万元，其中：一般公共预算财政拨款923.04万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比增加了89.56万元，主要原因有以下两个方面的原因：第一方面今年的基本支出预算较上年增加了79.31万元，主要体现在工资福利支出较上年增加了28.35万元;商品和服务支出较上年增加了47.22万元,主要体现在安保人员和劳务派遣人员的增加；对个人和家庭的补助支出较上年增加了3.74万元，主要体现在离退休生活补助的提高。第二方面今年财政将项目支出纳入预算，所以项目支出预算较上年增加了10.25万元。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入923.04万元，其中:本年收入923.04万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款923.04万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元，财政专户管理资金拨款0万元。

与上年对比增加了89.56万元，主要原因有以下两个方面的原因：第一方面今年的基本支出预算较上年增加了79.31万元，主要体现在工资福利支出较上年增加了28.35万元;商品和服务支出较上年增加了47.22万元,主要体现在安保人员和劳务派遣人员的增加；对个人和家庭的补助支出较上年增加了3.74万元，主要体现在离退休生活补助的提高。

第二方面今年财政将项目支出纳入预算，所以项目支出预算较上年增加了10.25万元。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出923.04万元。财政拨款安排支出 923.04万元，其中：基本支出912.79万元，与上年对比增加了79.31万元，主要原因主要体现在工资福利支出较上年增加了28.35万元;商品和服务支出较上年增加了47.22万元,主要体现在安保人员和劳务派遣人员的增加；对个人和家庭的补助支出较上年增加了3.74万元，主要体现在离退休生活补助的提高。

项目支出10.25万元，与上年对比增加了10.25万元，主要原因上年没有项目支出。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050201，主要用于学前教育支出，3.78万元。

2050202，主要用于小学教育支出，690.86万元。

2050203，主要用于初中教育支出，0万元。

2050204，主要用于高中教育支出，0万元。

2050302，主要用于中等职业教育支出，0万元。

2050701，主要用于特殊学校教育支出，0.99万元。

2050801，主要用于教师进修、师资培训支出，0万元。

2050999，主要用于其他教育费附加安排的支出，6万元。

2080505，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，50.53万元。

2101102，主要用于事业单位医疗保险缴费支出，35.99万元。

2101103，主要用于公务员医疗补助，24.60万元。

2101199，主要用于其他行政事业单位医疗支出，2.01万元。

2210201，主要用于住房公积金支出，57.54万元

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

301，工资福利支出679.26万元，此支出全部为基本支出。主要反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

302，商品和服务支出184.95万元，其中基本支出174.70万元，项目支出10.25万元，主要反映单位购买商品和服务支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

303，对个人和家庭的补助58.83万元，此支出全部为基本支出。主要反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

310，资本性支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元，主要反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无对下转移支付资金。

（一）与中央配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无中央配套事项对下转移支付资金。

（二）与省级配套事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无省级配套事项对下转移支付资金。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无既定政策标准测算补助事项对下转移支付资金。

（四）经济社会事业发展事项

我区已实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照一级部门预算管理，故无经济社会事业发展事项对下转移支付资金。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，与上年持平，无变化。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2022年公务接待费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费0万元，较上年减少0万元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

2022年涉农地区学生出行交通补助资金项目，此项目资金用于解决我校黑荞母社区、西华社区学生出行困难。消除这些学生乘坐无资质车辆上下学的交通安全隐患，坚决遏制我校发生重特大交通事故，不断提升他们的幸福感和安全感。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

    2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

    3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

    4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

    5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

    6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

    7.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校属于非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，昆明市西山区碧鸡观音山中心学校资产总额770万元，其中，流动资产48.27万元，固定资产720.99万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.74万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少118.95万元，其中固定资产减少20.51万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开部门截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区碧鸡观音山中心学校基本支出912.78万元，与上年对比增加79.31万元，增加变化的原因主要是：

1.工资福利支出增加28.35万元，主要是教师基本工资、奖金、医保、公积金的提高。

2.商品服务支出增加47.22万元，主要是安保人员和劳务派遣人员的增加。

3.对个人和家庭补助支出增加3.74万元，主要是离退休生活补助提高。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2022年本级财力安排昆明市西山区碧鸡观音山中心学校项目支出10.25万元，与上年对比增加10.25万元，增加变化的原因主要是：

1.涉农地区学生出行交通补助资金6万元，上年没有列入预算项目支出。

2.特殊教育公用经费区级专项资金0.38万元，上年没有列入预算项目支出。

3.城乡义务教育公用经费专项资金3.78万元，上年没有列入预算项目支出。

附件4

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2022年涉农地区学生出行交通补助资金

十、项目名称

2022年涉农地区学生出行交通补助资金

十一、立项依据

为推进义务教育均衡发展，按照西山区教育体育局关于涉农地区学生出行安全工作的请示及昆教安〔2017〕54号文件及昆教体办发〔2019〕95号文关于切实加强校车安全管理工作的通知精神，设立涉农地区学生出行交通补助资金项目，严格落实经费保障机制，管好，用好此项资金。

十二、项目实施单位

单位名称：昆明市西山区碧鸡观音山中心学校

组织机构代码：125301124314103860

地址：昆明市西山区碧鸡街道办事处观音山村35号

联系电话：0871-68429128

法人代表：李惠琼

经费来源：区级公共财政预算

十三、项目基本概况

涉农地区学生出行交通补助资金项目，按照定额的标准补助公用经费，基准定额由西山区教育体育局统一制定。

十四、项目实施内容

涉农地区学生出行交通补助资金用于保障学校正常运转、完成教育教学活动支出，具体支出范围只用于支付公交公司接送学生上下学的交通补助。此项经费不得用于人员经费、办公经费等方面的支出。涉农地区学生出行交通补助资金经费项目实施范围为城乡义务教育阶段学校。2022年补助标准为每年60000元。

十五、资金安排情况

根据《昆明市西山区教育体育局关于批复2022年部门预算的通知》，我单位本年度预算安排区级涉农地区学生出行交通补助资金60000元

十六、项目实施计划

根据经费项目实施计划，我单位严格按照资金使用要求管理支付，保障学校正常运转、完成教育教学活动。

十七、项目实施成效

该项目实施以来，有效地保障了学校正常运转、完成教育教学活动，推动了义务教育的均衡发展。

十八、项目绩效目标表

监督索引号53011200136003800111

附件3：昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2022年预算公开情况表20220220121836792