西山区卫生和计划生育局综合监督执法局部门整体支出绩效评价报告
发布时间：2018-09-28 16:28
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来源：昆明市西山区人民政府
终审：
西山区卫生和计划生育局综合监督执法局
部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制。
我局是昆明市西山区卫生和计划生育局直属（参公）事业单位，为财政全额拨款（参公）事业单位，截止2017年底，人员编制19人，在职在编职工19人，不存在人员超编情况。
（二）部门职能绩效目标的设立情况。
我局主要绩效目标：组织实施全区卫生监督工作规划；依法开展公共场所卫生、饮用水卫生、消毒产品卫生、学校卫生、放射卫生、传染病防治和医疗卫生的执法监督工作；受昆明市西山区卫生和计划生育局委托依法受理和审核公共场所、放射工作场所、二次供水单位及相关从业人员的卫生行政许可申请；依法对违反卫生法律、法规的行为立案、调查取证，采取必要控制措施，执行行政处罚的具体事宜；依法开展健康相关产品的抽检和公告；对群众投诉、举报的违法行为进行调查和处理；对职业中毒、饮水污染事故及其他突发性卫生事件进行调查处理；开展卫生法律、法规的宣传、咨询；承担昆明市西山区卫生和计划生育局交付的其它任务。
积极响应上级主管单位发布的“花钱必问效、无效必问责”口号。2017年部门整体预算支出完成率较好，单位及上级主管积极对接保证了资金拨付的及时性，资金到位的同时项目实施单位严格规范使用，在保证完成支付进度的同时也能保证较高的资金使用效率。在预算执行过程中，严格把控预算执行进度，严格遵照预算执行的时效性原则，年度预算支出进度达到全年的100%。
（三）部门整体收支情况。
1、收入：373万元。全部为财政拨款收入。
2、支出：373万元。其中，人员支出 282万元，公共支出62万元，项目支出29万元。
（四）部门预算管理制度建设情况。
我局有完善的制度保障，遵循《行政事业单位收支管理制度》以及《行政事业单位预算管理制度》，建立健全完善《西山区卫生和计划生育局综合监督执法局财务制度》、《西山区卫生和计划生育局综合监督执法局资产管理制度》等，确保部门整体绩效的完成实施。
二、绩效自评工作情况
（一）部门总目标。
根据上级财政部门及主管单位指示，按照规定的工作程序组织绩效评价，注重评价质量，撰写绩效评价报告，配合主管单位开展绩效自评工作，为全区绩效目标考核工作贡献力量。有利于上级主管单位监督下属单位部门预算及项目绩效指标的执行程度，及时掌握有关信息进行有效管理。为了各执行预算单位更科学合理地利用财政拨款，提高预算款项使用效率，从而更好地完成各项工作任务。
（二）部门项目具体计划目标。
抓好卫生监督体系建设和综合能力建设；加强“放管服”改革，规范卫生行政审批；突出工作重点，开展各项卫生计生监督执法工作；认真受理群众投诉，为群众解决困难。
三、评价思路和过程
（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门管理制度内容及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→自评打分。我局自评打分为94分，整体支出绩效评价优秀。
（二）评价目的。严格落实《中华人民共和国预算法》及省、市、区绩效管理工作的有关规定，根据上级财政部门及主管单位指示，按照规定的工作程序组织绩效评价，注重评价质量，撰写绩效评价报告，配合主管单位开展绩效自评工作，为全区绩效目标考核工作贡献力量。有利于上级主管单位监督下属单位部门预算及项目绩效指标的执行程度，及时掌握有关信息进行有效管理。为了各执行预算单位更科学合理地利用财政拨款，提高预算款项使用效率，从而更好地完成各项工作任务。进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进医疗卫生事业的发展。
（三）评价依据
成立由分管财务工作的副局长及财务人员组成的绩效评价小组，组织组织开展了收集评价基础数据、核实资料来源和依据等佐证材料等绩效评估工作，采用综合评价法，实事求是地全面分析绩效情况，通过程序规范，保证了依据的充分有效，及时完成绩效评价报告。
（四）评价对象及评价时段
我局对2017年1-12月份的整体支出展开了绩效评价。
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论。
1.评价结果
我局2017年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，依照计划管理使用，部门整体支出对保障卫生计生监督工作的高效运行发挥了重要作用，取得了一定的成绩，部门整体支出绩效评价等级为优。
2. 主要绩效
卫生计生监督工作稳步进行，坚持依法对全区公共场所、医疗机构、生活饮用水、学校卫生、放射诊疗机构进行监督工作。
（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。
1、经济性分析：2017年我单位人员编制19人，在职在编人员19人，不存在超编情况，三公经费中只有公务用车所需经费为定额包干经费，各项支出按照目标完成情况控制支付进度，且公务用车开支在财政拨款预算中，且2017年三公经费比去年同期大幅下降。
2、效率性分析，在预算执行过程中，严格把控预算执行进度，严格遵照预算执行的时效性原则，年度预算支出进度达到全年的100%，坚持依法对全区公共场所、医疗机构、生活饮用水、学校卫生、放射诊疗机构进行监督工作。
3、效益性分析，2017年我单位的各项业务工作稳步有序开展，取得了一定的社会效益。监督和规范了医疗秩序，监督管理了辖区内的公共场所和学校卫生监测，为我区的公共场所机构发放《卫生许可证》。对大型活动进行卫生保障工作。为确保资金安全运行，实现基本公共卫生服务均等化，保障社会持续稳定协调发展。社会公众满意度达到80%；完成了各级政府和卫生行政部门下达的指令性任务，取得了良好的社会效益，保证社会持续稳定协调发展，社会公众服务满意程度高。
五、主要经验做法
1、本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率等于100%；三公经费中只有公务用车所需经费为定额包干经费，各项支出按照目标完成情况控制支付进度，且公务用车开支在财政拨款预算中，且2017年“三公”经费比去年同期大幅下降。
2. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整。
预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。
资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。
六、存在的问题及改进措施和建议
在部门预算绩效管理工作中，我们还存在一些不足，需要在以后的工作中改进。
近年来，伴随着公共财政改革不断深入推进，预算绩效管理成为财政部门改革的重点方向，由于预算绩效管理尚处于起步阶段，在实际实施过程中遇到一些难题，亟待深入研究和解决，绩效指标体系设计不够合理，绩效指标体系过于复杂，加大了单位填报绩效目标指标的难度，某些绩效指标在设计时过于强调专业性，忽视了可操作性，也增加了预算部门获取绩效指标数据的难度，建立完善的预算绩效管理指标体系和管理方法势在必行，在设计绩效管理指标体系上，围绕预算绩效的经济性、效率性和有效性进行设计。财政预算绩效管理评价对我国的财政监督机制有着重要意义，所以完善预算绩效管理评价制度，才能使得我国的财政监督机构更好的发展，目前，我国的财政监督机构机制存在诸多不足，需要政府根据实际情况和当前国情，有目的有重点的去完善预算绩效管理制度，以确保财政工作的顺利进行。
西山区卫生和计划生育局综合监督执法局
2018年9月28日
